Una última voluntad y testamento, a menudo referido simplemente como un «testamento», es un documento legal que describe los detalles de la distribución de las posesiones de uno, incluyendo las inversiones y otros intereses, a su muerte. Un codicilo se utiliza para actualizar y modificar un testamento. Los codicilos se utilizan normalmente cuando es necesario hacer un simple cambio en el documento original.
Un codicilo cambia ciertas disposiciones dentro de un testamento. Por lo general, se utiliza para hacer actualizaciones menores a ciertos elementos y no cambiar todo el documento. Un codicilo puede ser utilizado para hacer adiciones, aclaraciones o revocaciones a un testamento existente.
Ejemplos de cuando se puede utilizar un codicilo, incluyen:
- Añadir un beneficiario adicional, como un nuevo nieto;
- Añadir una propiedad recién adquirida, por ejemplo, una nueva propiedad vacacional;
- Quitar una propiedad que fue vendida;
- Quitar el nombre de alguien que falleció antes que usted; o,
- Cambiar el albacea.
Aunque los codicilos no suelen tener límites de contenido, es una buena idea implementar un codicilo cuando hay actualizaciones breves y sencillas que, en última instancia, aclaran el significado de la última voluntad de un individuo.
Si hay cambios sustanciales en la vida de uno y desea hacer actualizaciones significativas a un testamento existente, entonces puede ser mejor simplemente reescribir el testamento existente. Es una buena idea revisar el testamento existente línea por línea para determinar las actualizaciones y cambios a realizar y luego discutirlo con su abogado de planificación patrimonial.
Aunque la eliminación y revocación de los intereses de alguien que figura en el testamento original puede hacerse con un codicilo, a menudo se recomienda redactar un nuevo testamento en su lugar. Si se hace una desheredación mediante codicilo, entonces el testamento original y el codicilo son públicos y, por lo tanto, pueden suscitar conflictos con el desheredado.
Independientemente de cuál sea la actualización en el codicilo, el contenido del testamento que el codicilo está actualizando será accesible y público, por lo que, es una buena idea considerar si se quieren hacer públicos los cambios o no. Al redactar un nuevo testamento, se evita el conflicto futuro de los herederos supervivientes y se elimina la cuestión de quién puede ver sus intenciones anteriores de un testamento desfasado.
Ejemplos de cuándo se debe redactar un nuevo testamento, incluyen:
- Revocar el interés o un beneficiario;
- Desea mantener el contenido del «antiguo» testamento en privado;
- Crear un nuevo fideicomiso o hacer actualizaciones a un fideicomiso existente; o
- Ya existen varios codicilos.
Crear o actualizar fideicomisos puede ser un proceso complejo y, por lo tanto, a menudo se sugiere que se cree un nuevo testamento cuando se trata de fideicomisos. Además, si se adjuntan varios codicilos a un testamento, puede causar confusión y retrasar la distribución de los bienes. Por lo tanto, puede ser mejor incorporar los codicilos anteriores y hacer cualquier otro cambio mediante la redacción de un nuevo documento.
El objetivo final de la planificación del patrimonio es dejar claras sus intenciones de distribución de los bienes a su muerte. Con este objetivo en mente, puede ser necesario redactar un nuevo documento para lograr la aclaración con un conflicto mínimo.
Morir intestado significa morir sin testamento. Cuando una persona muere intestada, normalmente las leyes y el código testamentario del estado en el que vivía el individuo dictan la distribución de los bienes tras su muerte.
Después de que una persona muera, su patrimonio pasa por el tribunal testamentario. La duración del proceso de sucesión puede variar significativamente dependiendo de si el individuo tenía un testamento o murió intestado.
Si hay un testamento, el tribunal autentificará el testamento y distribuirá la propiedad de acuerdo con los últimos deseos del difunto. Sin embargo, si la persona muere sin un testamento, el proceso judicial de sucesión puede llevar mucho más tiempo para determinar los herederos, si los hay, de los bienes dejados por el difunto.
La distribución testamentaria varía de un estado a otro, sin embargo, generalmente sigue este orden:
- Cónyuge (en algunos estados, pareja de hecho);
- Hijos;
- Nietos;
- Padres;
- Hermanos;
- Sobrinos; y,
- Otros parientes.
Si no hay parientes vivos, entonces el estado típicamente hereda el patrimonio.
Redactar un testamento o actualizarlo con un codicilo son asuntos importantes de la vida. Un abogado experto en planificación patrimonial puede ayudarle y agilizar el proceso. Cada estado tiene sus propias leyes en cuanto a la gestión de herencias. Los abogados especializados en testamentos y herencias conocen las leyes de su estado y le asesorarán y guiarán en la redacción del legado que decida dejar.
La planificación y la toma de decisiones sobre el futuro de su patrimonio son asuntos difíciles, pero extremadamente importantes, que todo el mundo debería considerar. Es importante discutir su plan de sucesión con un abogado tan pronto como sea posible. Mediante la creación de los documentos que desea, el trabajo de un abogado de bienes, emocionalmente trae la paz de la mente y financieramente ofrece seguridad a los que deja atrás.