Bývalý zvláštní agent Úřadu pro terorismus a finanční zpravodajství Ministerstva financí USA John A. Cassara ve své nově vydané knize Praní špinavých peněz a nezákonné finanční toky popsal své více než třicetileté zkušenosti s bojem proti mezinárodnímu organizovanému zločinu a praní špinavých peněz: Sleduje stopy peněz a hodnot. Tato kniha je pátou z řady knih, které Cassara napsal na téma praní špinavých peněz a boje proti financování terorismu, a poskytuje komplexní pohled na staré i nové metody praní špinavých peněz.
Pohledem orgánů činných v trestním řízení poskytuje Cassara globální pohled na dominantní hrozby spojené s praním špinavých peněz a globální finanční kriminalitou a také střízlivé hodnocení účinnosti – nebo její nedostatečnosti – dosavadního globálního úsilí v boji proti globální finanční kriminalitě. Dochází k závěru, že dosavadní opatření proti praní špinavých peněz (AML) nebyla z různých důvodů účinná a že z čistě statistického hlediska, jak konstatuje zakládající prezident Global Financial Integrity, “ k totálnímu selhání chybí jen desetinná čárka.“
Pro čtenáře, kteří s problematikou AML teprve začínají, je tato kniha určena nejen k základům praní špinavých peněz, ale také k hlubšímu ponoru do klíčových témat, jako je mimo jiné pašování hromadné hotovosti, praní špinavých peněz na základě obchodu a alternativní systémy převodů peněz. Za každou kapitolou následuje rozsáhlý oddíl poznámek, který obsahuje mnoho dalších referenčních dokumentů pro čtenáře, kteří by chtěli získat další informace o těchto tématech. I pro zkušené odborníky v oblasti praní peněz kniha poskytuje důkladný přehled všech hlavních typologií praní peněz z pohledu orgánů činných v trestním řízení.
Jedna z nejvýznamnějších kapitol knihy pojednává o rostoucí hrozbě praní peněz ze strany finančně vzkvétající Číny. Tato kapitola je povinnou četbou pro všechny odborníky v oblasti AML, ať už pracujete v oblasti vymáhání práva, v regulačním orgánu nebo v odvětví finančních služeb. Popisuje četné hrozby finanční kriminality, které Čína představuje, včetně drog, padělaného zboží a porušování práv duševního vlastnictví, obchodování s lidmi, korupce, obchodování s divokou přírodou, nelegální těžby dřeva, obchodních podvodů, šíření zbraní, úniku kapitálu, predátorských půjček, taktiky silné ruky a dalších.
Ačkoli je autor obecně kritický k nedostatečnému úspěchu dosavadních opatření proti praní špinavých peněz, uznává, že to není kvůli nedostatku snahy, a uznává talent a odhodlání odborníků na praní špinavých peněz, s nimiž se během své kariéry setkal. Závěrečná kapitola knihy je výzvou k akci a obsahuje výhledové kroky a příležitosti ke zlepšení AML opatření. Cassara potvrzuje to, co většina AML profesionálů již ví: Národní AML strategie potřebuje oživení a novou koncepci. Uvádí, že „bychom měli zachovat to, co funguje, ale nebát se zavrhnout protiopatření, která nefungují nebo nejsou nákladově efektivní. Náplasti a šťourání se v okrajích nám nepřinesou výsledky, které potřebujeme. Je čas na radikální změnu paradigmatu boje proti praní špinavých peněz.“
Mezi doporučeními, která Cassara předkládá, je, aby donucovací orgány skutečně šly po penězích. Připouští, že donucovací orgány šly v minulosti především po účastnících a produktech, ať už se jednalo o drogy, obchodované osoby nebo zbraně. Ačkoli se hovořilo o tom, že je třeba vyjmout výnosy z trestné činnosti, k zaměření na peníze obecně nedošlo, a to z různých důvodů. Cassara hovoří o potřebě změnit motivaci orgánů činných v trestním řízení, což by znamenalo změnu strategie shora, aby se priority vyšetřovatelů a jejich nadřízených přeorientovaly na sledování peněz a zabavování nezákonných výnosů. Je zde také několik doporučení, která se zabývají návratem různých orgánů činných v trestním řízení pod ministerstvo financí USA. Cassara se domnívá, že při restrukturalizaci po útocích z 11. září se ztratil mandát, odborné znalosti a údaje pro plnění úkolů dosavadních celních úřadů a tajných služeb. Domnívá se, že vyšetřování praní špinavých peněz, praní špinavých peněz na základě obchodu a převodu hodnot se zmenšilo s tím, jak se Imigrační a celní úřad zaměřil spíše na imigraci než na vyšetřování finanční kriminality.
Cassara hovoří o potřebě změny analytického paradigmatu AML. Poukazuje na to, že vzhledem k tomu, že každý odhalující subjekt, zejména finanční instituce (FÚ), sleduje své vlastní transakční aktivity, neexistuje možnost vidět ucelený obraz nezákonné činnosti nezákonného subjektu, která může zahrnovat více produktů, FÚ a může být prováděna nezákonným subjektem, který ovládá více účtů na jméno více právnických osob. Dále zdůrazňuje, že současný proces hlášení podezřelých aktivit kromě toho, že přináší relevantní stopy pro orgány činné v trestním řízení, zahrnuje také obrovské množství obranných hlášení podezřelých aktivit, která zahlcují vládní systémy nevyžádanými údaji, což orgánům činným v trestním řízení ztěžuje vyhledávání relevantních informací. Cassara uznává úsilí a výdaje, které finanční instituce vynaložily na monitorování transakcí (TM) a hlášení, ale domnívá se, že to nefunguje. Poukazuje na to, že „Einstein údajně definoval ‚šílenství‘ jako opakování stejné věci a očekávání jiného výsledku“. Mohla by to být narážka na starší systémy TM? Zdůrazňuje, že jednou z největších příležitostí k vytvoření nového paradigmatu AML a boje proti financování terorismu by bylo využití digitalizovaných dat, vysokorychlostního zpracování a pokročilé analytiky. Nové technologie a analytické schopnosti také představují nové příležitosti pro partnerství veřejného a soukromého sektoru v oblasti finančního zpravodajství a potenciální příležitost pro konsorciální zařízení, které by fungovalo jako monitorovací funkce pro kolektivní transakce účastníků, které jsou anonymizovány, aby bylo zachováno soukromí klientů. Cassara poukazuje na to, že podobné iniciativy by mohly působit na posun paradigmatu od následné identifikace nezákonné činnosti k preventivnějšímu modelu s větší identifikací podezřelé činnosti v reálném čase.
V oblasti vymáhání práva Cassara rovněž zdůrazňuje své přesvědčení, že jednotlivci by měli nést odpovědnost za protiprávní jednání podniků, aby se zabránilo trestné činnosti. Ačkoli byla v několika případech využita priorita pohnat k odpovědnosti jednotlivce, zpravidla to schytá pracovník odpovědný za dodržování předpisů. Cassara by rád viděl, aby zločinci ve vedoucích funkcích byli pohnáni k odpovědnosti stejně jako zločinci na ulicích.
Mezi autorovy závěrečné myšlenky patří, že mise omezování nadnárodního zločinu, mezinárodního praní špinavých peněz a nezákonných finančních toků není nikdy splněna, ale závažnost situace je příliš důležitá na to, abychom se jí někdy vzdali. Jak říká, „odvrácenou stranou neúspěchu je příležitost“. Kniha končí na této optimistické notě.
Susan J. Galli, CAMS, prezidentka společnosti Galli AML Advisory, LLC, Palm Beach Gardens, FL, USA,[email protected]
Praní peněz a nezákonné finanční toky:
Koupit si ji můžete na Amazonu: Po stopách peněz a hodnot.