Investiční terminologie a pojmy mohou být matoucí. Mnoho typů investic má společné pojmy, ale přisuzují se jim různé významy. Pokud začínáte investovat, poprvé si zakládáte fond 401(k) nebo potřebujete aktualizovat ten, který máte, možná se přistihnete, že se ptáte, co který termín znamená.
Nejste v tom sami. Je snadné zapomenout pojmy specifické pro 401(k) poté, co jste se zaregistrovali a vrátili se k práci, nebo můžete být zmateni, pokud vybíráte svou první penzijní investici. Pomáhá naučit se pojmy nebo si osvěžit paměť, než se rozhodnete o svých penzijních plánech. Zde jsou nejčastější pojmy z oblasti 401(k).
Sponzoři
Když se zaměstnavatel rozhodne – nebo je ze zákona povinen – zřídit penzijní plány pro zaměstnance, stává se sponzorem plánu. Mnozí zaměstnavatelé uzavírají smlouvy se správci penzijních plánů, aby snížili interní náklady na jejich správu.
Pokud hledáte pomoc se svým plánem 401(k), můžete se dočíst, jak kontaktovat sponzora svého plánu. Obvykle se jedná o kontaktní osobu u vašeho zaměstnavatele, která o programech ví více nebo vás může zkontaktovat se správci nebo manažery fondů.
Rozdělení peněz
Rozdělení peněz 401(k) nastává, když si vyberete peníze z penzijního účtu a použijete je na důchodový příjem. Finanční úřad započítává rozdělení jako zdanitelný příjem a zdaňuje vás na základě daňového pásma.
Výběry
Pokud si vyberete peníze z účtu před dosažením věku 59,5 let, provedli jste výběr. Daňový úřad zdaňuje výběry jako příjem a připočítává je k vašemu ročnímu příjmu. Obecně platí, že výši daní určuje daňové pásmo, ve kterém se v té době nacházíte.
Ztráty při předčasném výběru z fondu 401(k) jsou značné. Kvůli daním a sankcím můžete přijít téměř o polovinu vybraných peněz.
Výběry z fondu 401(k) před dosažením věku 59,5 let jsou zatíženy sankcí ve výši 10 %.Obecně platí, že výběr z fondu 401(k) nemůžete provést, dokud ještě pracujete pro společnost, která sponzoruje váš plán, pokud společnost neumožňuje výběry z důvodu nouze.
Volitelné nebo mzdové odklady
Odklad je plánovaná platba, kterou odvádíte do svého plánu 401(k). Nazývá se odklad, protože zaměstnavatel ukládá peníze na účet za vás a v podstatě odkládá jejich doručení vám. Tyto peníze jste si vydělali a jsou stále vaše; nemůžete si je však nárokovat, dokud neodejdete do důchodu nebo si je nevyberete.
Odložení je volitelné, protože zaměstnanci se rozhodnou, že si peníze nechají odložit na svůj účet 401(k).
Matching
Někteří zaměstnavatelé přispívají svým zaměstnancům do plánu 401(k), a to až do výše určitého procenta jejich platu nebo mzdy. Tomuto postupu se říká dorovnávání příspěvků. Matching je možnost zaměstnavatele a obvykle je spojen s minimálními pokyny pro příspěvky zaměstnanců a maximální výší příspěvku zaměstnavatele, tj. zaměstnavatel vám může poskytnout 50% matching až do výše 6 % vašeho platu, což znamená, že za vašich 6 % odložené mzdy byste od zaměstnavatele dostali další 3 % mzdy.
Vesting
Mnoho zaměstnavatelů má omezení týkající se toho, kolik peněz si můžete vzít s sebou, pokud odejdete. Běžně existuje nutná doba, po kterou musí zaměstnanec pracovat pro jednoho zaměstnavatele.
Musíte si být schopni vzít částku, kterou vám přispěl zaměstnavatel, pokud odejdete, pokud nemáte plná práva. Plně oprávněný zaměstnanec je ten, který splnil požadavky na to, aby si v případě odchodu mohl vzít 100 % částky 401(k) s sebou.
Doba potřebná k získání práv závisí na zaměstnavateli a může se pohybovat od několika let až po více než deset let.
Překlopení nebo převod
Přesun prostředků z jednoho plánu financovaného zaměstnavatelem do jiného nebo z plánu 401(k) do IRA se nazývá překlopení – někteří jej mohou nazývat také převod. Pokud váš zaměstnavatel ukončí činnost nebo odejdete pracovat jinam, můžete svůj účet 401(k) převést na nový penzijní účet, aniž by to vedlo ke zdanění nebo sankcím.
Daňově odložené
Některé penzijní účty umožňují vložit na ně peníze, které nebyly zdaněny. Jedná se o tzv. daňově odložený příspěvek. Zaměstnavatel vám příspěvek odečte z výplaty předtím, než započítá daně. Vložené peníze jsou pak zdaněny podle daňového pásma, ve kterém se nacházíte, když odejdete do důchodu a začnete dostávat výplaty.
Ne všechny plány 401(k) jsou daňově odložené. Informujte se u svého sponzora plánu.
Odložení daní z příspěvků funguje za předpokladu, že v době odchodu do důchodu budete v nižším daňovém pásmu. Vzhledem k tomu, že daňový úřad započítává výplaty jako příjem, zaplatíte méně daní, pokud jsou vaše peníze daňově odloženy.
ERISA
Důležitým předpisem, se kterým je třeba se seznámit, je zákon o zabezpečení příjmů zaměstnanců při odchodu do důchodu (ERISA) z roku 1974. Tento zákon nejenže stanoví pravidla pro povinnosti zaměstnavatelů vůči důchodům jejich zaměstnanců, ale také chrání vaše důchodové úspory před věřiteli a exekutory. Pokud vy nebo váš zaměstnavatel vyhlásíte bankrot, vaše penzijní plány jsou ve většině případů v bezpečí – pokud se jedná o plány kvalifikované podle ERISA.
.