Investeringsterminologi og -begreber kan være forvirrende. Mange investeringstyper deler termer, men tildeler dem forskellige betydninger. Hvis du begynder at investere, tilmelder dig en 401(k) for første gang eller har brug for at opdatere den, du har, kan du måske finde dig selv i at spørge, hvad et begreb betyder.
Du er ikke alene om dette. Det er let at glemme 401(k)-specifikke termer, efter at du har tilmeldt dig og er gået tilbage til trummerummet, eller du kan blive forvirret, hvis du skal vælge din første pensionsinvestering. Det hjælper at lære termerne eller genopfriske din hukommelse, før du træffer en beslutning om dine pensionsordninger. Her er de mest almindelige 401(k)-termer.
Sponsorer
Når en arbejdsgiver beslutter – eller ved lov er forpligtet til – at oprette pensionsordninger for de ansatte, bliver de planens sponsor. Mange arbejdsgivere indgår kontrakt med pensionsplanadministratorer om at drive deres planer for at reducere de interne omkostninger ved administrationen af dem.
Hvis du søger hjælp til din 401(k), kan du læse om at kontakte din plans sponsor. Dette er normalt et kontaktpunkt hos din arbejdsgiver, som ved mere om programmerne eller kan sætte dig i kontakt med administratorerne eller fondsforvalterne.
Udbetalinger
En 401(k)-udbetaling sker, når du tager penge ud af pensionskontoen og bruger dem til pensionsindkomst. IRS tæller udbetalinger som skattepligtig indkomst og beskatter dig baseret på skatteklassen.
Udbetalinger
Hvis du tager penge fra din konto før det fyldte 59,5. år, har du foretaget en udbetaling. IRS beskatter udbetalinger som indkomst, idet udbetalingen lægges til din årlige indkomst. Generelt bestemmer den indkomstskatteklasse, du befinder dig i på det pågældende tidspunkt, hvor meget du betaler i skat.
Tabene ved tidlig udbetaling fra en 401(k) er betydelige. Du kan miste tæt på halvdelen af de penge, du trækker ud, på grund af skatter og bøder.
Udbetalinger fra en 401(k) før en alder af 59,5 år medfører en straf på 10 %.Generelt kan du ikke foretage en udbetaling fra en 401(k), mens du stadig arbejder for den virksomhed, der sponsorerer din plan, medmindre virksomheden tillader udbetalinger i nødsituationer.
Valgfrie eller lønudskydninger
En udskydning er den planlagte betaling, du foretager til din 401(k)-plan. Det kaldes en udskydelse, fordi din arbejdsgiver placerer pengene på kontoen for dig og i det væsentlige udskyder deres udbetaling til dig. Du har tjent disse penge, og de er stadig dine; du kan dog ikke gøre krav på dem, før du går på pension eller hæver dem.
Afståelser er valgfrie, fordi medarbejderne vælger at få pengene udskudt til deres 401(k)-konti.
Matchende
Nogle arbejdsgivere yder 401(k)-bidrag til deres medarbejderes planer, op til en vis procentdel af deres løn eller løn. Dette kaldes bidragsmatching. Matchning er en arbejdsgivermulighed og er generelt forbundet med retningslinjer for medarbejdernes minimumsbidrag og et maksimalt arbejdsgiverbidrag, dvs. din arbejdsgiver kan give en 50 % matchning på op til 6 % af din løn, hvilket betyder, at din 6 % udskydelse vil give dig yderligere 3 % af din løn fra din arbejdsgiver.
Vesting
Mange arbejdsgivere har begrænsninger med hensyn til, hvor mange penge du kan tage med dig, hvis du fratræder. Almindeligvis er der en nødvendig periode, som en medarbejder skal arbejde for én arbejdsgiver.
Du kan muligvis ikke tage det beløb, som din arbejdsgiver har indbetalt, med, hvis du forlader virksomheden, medmindre du er fuldt optjent. En fuldt erhvervet medarbejder er en medarbejder, der har opfyldt kravene til at tage 100 % af sin 401(k) med sig, hvis han/hun fratræder.
Den tid, der er nødvendig for at være erhvervet, afhænger af arbejdsgiveren og kan variere fra et par år til mere end et årti.
Rollover eller overførsel
Bevægelse af midler fra en arbejdsgiverstøttet plan til en anden eller fra en 401(k)-plan til en IRA kaldes en rollover – nogle kalder det måske også en overførsel. Hvis din arbejdsgiver går konkurs, eller du forlader virksomheden for at arbejde et andet sted, kan du rulle din 401(k) til din nye pensionskonto uden at udløse skatter eller sanktioner.
Skatteudskudt
Nogle pensionskonti giver dig mulighed for at placere penge, der ikke er blevet beskattet i dem. Dette er kendt som et skatteudskudt bidrag. Arbejdsgiverne trækker dit bidrag fra din løn, før de medregner skat. De penge, du bidrager med, beskattes derefter i henhold til den skatteklasse, du befinder dig i, når du går på pension og begynder at modtage udbetalinger.
Det er ikke alle 401(k)-ordninger, der er skatteudskudte. Tjek med din plansponsor for at finde ud af det.
Skatteudskydelse af bidrag fungerer ud fra den antagelse, at du vil være i en lavere skatteklasse, når du går på pension. Da udbetalinger regnes som indkomst af skattevæsenet, betaler du færre skatter, når dine penge er skatteudskudt.
ERISA
En vigtig bestemmelse, som det er vigtigt at blive bekendt med, er Employee Retirement Income Security Act (ERISA) fra 1974. Denne lov fastsætter ikke kun retningslinjerne for arbejdsgivernes forpligtelser over for deres ansattes pensioner, men den beskytter også dine pensionsopsparinger mod kreditorer og inkassofirmaer. Hvis du eller din arbejdsgiver erklærer sig konkurs, er dine pensionsordninger i de fleste tilfælde sikre – så længe de er ERISA- kvalificerede ordninger.