Forhenværende specialagent for det amerikanske finansministeriums kontor for terrorisme og finansiel efterretning John A. Cassara har beskrevet sine mere end 30 års erfaring i kampen mod transnational organiseret kriminalitet og hvidvaskning af penge i sin nyligt udgivne bog, Money Laundering and Illicit Financial Flows: Following the Money and Value Trails”. Denne bog er den femte i en serie, som Cassara har skrevet om hvidvaskning af penge og finansiering af terrorbekæmpelse, og den giver et omfattende overblik over både gamle og nye metoder til hvidvaskning af penge.
Med udgangspunkt i retshåndhævelsen giver Cassara et globalt perspektiv på de dominerende trusler i forbindelse med hvidvaskning af penge og global økonomisk kriminalitet samt en nøgtern vurdering af effektiviteten – eller manglen på effektivitet – af den hidtidige globale indsats i kampen mod global økonomisk kriminalitet. Han konkluderer, at de hidtidige foranstaltninger til bekæmpelse af hvidvaskning af penge (AML) ikke har været effektive af forskellige årsager, og at ud fra et rent statistisk synspunkt, som den stiftende formand for Global Financial Integrity siger, ” er den totale fiasko kun et decimalpoint væk.”
For læsere, der er nye inden for AML, dækker denne bog ikke kun det grundlæggende om hvidvaskning af penge, men også en dybdegående gennemgang af centrale emner som bl.a. massesmugling af kontanter, handelsbaseret hvidvaskning af penge og alternative pengeoverførselssystemer. Hvert kapitel efterfølges af en omfattende noteafdeling, der indeholder mange andre referencedokumenter for læsere, som ønsker yderligere oplysninger om disse emner. Selv for den erfarne AML-fagmand giver bogen en grundig gennemgang af alle de vigtigste AML-typologier set fra et retshåndhævelsesperspektiv.
Et af de vigtigste kapitler i bogen omhandler den stigende hvidvaskningstrussel fra et økonomisk blomstrende Kina. Kapitlet er et must for alle AML-praktikere, uanset om man er ansat i retshåndhævende myndigheder, et reguleringsorgan eller i den finansielle serviceindustri. Det beskriver de mange trusler om økonomisk kriminalitet, som Kina udgør, herunder narkotika, forfalskede varer og krænkelser af intellektuelle ejendomsrettigheder, menneskehandel, korruption, handel med vilde dyr, ulovlig skovhugst, handelssvindel, spredning af våben, kapitalflugt, underslæb, stærke våbenmetoder og meget mere.
Selv om forfatteren generelt er kritisk over for den manglende succes med AML-foranstaltninger til dato, erkender han, at det ikke skyldes manglende forsøg, og han anerkender talentet og engagementet hos de AML-fagfolk, som han har mødt gennem sin karriere. Bogens sidste kapitel er en opfordring til handling og indeholder fremadrettede skridt og muligheder for at forbedre AML-foranstaltningerne. Cassara bekræfter det, som de fleste AML-fagfolk allerede ved: Den nationale AML-strategi skal styrkes og nytænkes. Han siger: “Vi bør beholde det, der virker, men ikke være bange for at droppe modforanstaltninger, der ikke virker, eller som ikke er omkostningseffektive. Plastrep og pillepind vil ikke give os de resultater, vi har brug for. Det er på tide med et radikalt AML-paradigmeskift.”
Blandt de anbefalinger, som Cassara kommer med, er, at de retshåndhævende myndigheder virkelig skal gå efter pengene. Han indrømmer, at de retshåndhævende myndigheder tidligere primært er gået efter deltagerne og produkterne, hvad enten det drejer sig om narkotika, menneskehandel eller våben. Selv om der har været talt om at fjerne udbyttet af kriminalitet, er der generelt ikke blevet fokuseret på pengene af forskellige årsager. Cassara diskuterer behovet for at ændre incitamenterne for de retshåndhævende myndigheder, hvilket ville betyde en ændring af strategien fra toppen for at omlægge efterforskernes og deres chefers prioriteringer til at fokusere på at følge pengene og beslaglæggelse af ulovligt udbytte. Der er også flere anbefalinger, som omhandler en række retshåndhævende myndigheders tilbagevenden til det amerikanske finansministerium. Cassara mener, at mandatet, ekspertisen og dataene til at udføre opgaverne i de tidligere told- og Secret Service-agenturer gik tabt i forbindelse med omstruktureringen efter angrebene den 11. september. Han mener, at efterforskningen af hvidvaskning af penge, handelsbaseret hvidvaskning af penge og værdioverførsel blev mindre med Immigration and Customs Enforcement’s fokus på indvandring snarere end på efterforskning af økonomisk kriminalitet.
Cassara diskuterer behovet for en ændring af det analytiske paradigme for bekæmpelse af hvidvaskning af penge. Han påpeger, at fordi hver enkelt afsløringsagent, især finansielle institutioner (FI’er), overvåger sin egen transaktionsaktivitet, er der ikke mulighed for at se et holistisk billede af en ulovlig aktørs ulovlige aktivitet, der kan omfatte flere produkter og FI’er og udføres af en ulovlig aktør, der kontrollerer flere konti i flere juridiske enheders navn. Han fremhæver endvidere, at den nuværende indberetningsproces for mistænkelige aktiviteter ud over at producere relevante spor for de retshåndhævende myndigheder også omfatter massive mængder af defensive indberetninger om mistænkelige aktiviteter, der tilstopper de offentlige systemer med affaldsdata, hvilket gør det vanskeligere for de retshåndhævende myndigheder at finde relevante oplysninger. Cassara anerkender den indsats og de udgifter, som FI’erne har gjort sig i forbindelse med deres transaktionsovervågning og indberetning, men mener, at det ikke fungerer. Han påpeger, at “Einstein angiveligt definerede “sindssyge” som at gøre det samme igen og igen og forvente et andet resultat”. Kan dette være en henvisning til gamle TM-systemer? Han fremhæver, at en af de største muligheder for at skabe et nyt paradigme for AML og bekæmpelse af terrorfinansiering ville være at udnytte digitaliserede data, højhastighedsbehandling og avancerede analyser. Ny teknologi og analytisk kapacitet giver også nye muligheder for et partnerskab mellem den offentlige og private sektor inden for finansiel efterretning og en potentiel mulighed for en konsortiefacilitet, der skal fungere som en overvågningsfunktion for deltagernes kollektive transaktioner, der er anonymiseret for at bevare kundernes privatliv. Cassara påpeger, at initiativer som disse kunne bidrage til at ændre paradigmet fra identifikation af ulovlig aktivitet bagefter til en mere forebyggende model med mere realtidsidentifikation af mistænkelig aktivitet.
Med hensyn til håndhævelse understreger Cassara også, at han mener, at enkeltpersoner bør holdes ansvarlige for virksomheders forseelser for at afskrække fra kriminalitet. Selv om prioriteringen af at holde enkeltpersoner ansvarlige er blevet brugt i nogle få tilfælde, er det generelt den compliance officer, der bliver skudt. Cassara så gerne, at de kriminelle i ledelsessuiterne blev stillet til ansvar ligesom de kriminelle i gaderne.
En af forfatterens afsluttende tanker er, at missionen med at begrænse grænseoverskridende kriminalitet, international hvidvaskning af penge og ulovlige finansielle strømme aldrig bliver fuldført, men at situationens alvor er for vigtig til, at man nogensinde kan give op. Som han siger, er “bagsiden af fiaskoen en mulighed”. Bogen slutter på denne optimistiske tone.
Susan J. Galli, CAMS, præsident, Galli AML Advisory, LLC, Palm Beach Gardens, FL, USA,[email protected]
Money Laundering and Illicit Financial Flows: Following the Money and Value Trails kan købes på Amazon.