En sidste vilje og testamente, ofte blot omtalt som et “testamente”, er et juridisk dokument, der beskriver detaljerne for fordelingen af ens ejendele, herunder investeringer og andre interesser, ved ens død. Et kodicil bruges til at opdatere og ændre et testamente. Codicils anvendes typisk, når der skal foretages en simpel ændring af det oprindelige dokument.
Et codicil ændrer visse bestemmelser i et testamente. Det bruges normalt til at foretage mindre opdateringer af visse punkter og ikke til at ændre hele dokumentet. Et kodicil kan bruges til at foretage tilføjelser, præciseringer eller tilbagekaldelser i et eksisterende testamente.
Eksempler på, hvornår et kodicil kan anvendes, omfatter bl.a:
- Føje en yderligere begunstiget til, f.eks. et nyt barnebarn;
- Føje en nyerhvervet ejendom til, f.eks. en ny feriebolig;
- Fjernelse af en ejendom, der er blevet solgt;
- Fjernelse af navnet på en person, der er gået bort før dig; eller,
- Ændring af eksekutor.
Selv om kodiciler normalt ikke har indholdsmæssige begrænsninger, er det en god idé at gennemføre et kodicil, når der er tale om korte og enkle opdateringer, der i sidste ende tydeliggør betydningen af en persons sidste vilje og testamente.
Hvis der er væsentlige ændringer i ens liv, og man ønsker at foretage væsentlige opdateringer af et eksisterende testamente, kan det være bedst blot at omskrive det eksisterende testamente. Det er en god idé at gennemgå det eksisterende testamente linje for linje for at bestemme de opdateringer og ændringer, der skal foretages, og derefter drøfte det med din bobehandlingsadvokat.
Selv om det kan lade sig gøre at fjerne og tilbagekalde interesserne for en person, der er opført i det oprindelige testamente, med et kodicil, anbefales det ofte at udarbejde et nyt testamente i stedet. Hvis en arveafgivelse sker via kodicil, er det oprindelige testamente og kodicil offentligt og kan dermed give anledning til konflikt med den arveløse.
Og uanset hvad opdateringen i kodicilet måtte være, vil indholdet af det testamente, som kodicilet opdaterer, være tilgængeligt og offentligt, så det er en god idé at overveje, om man ønsker at gøre ændringer offentlige eller ej. Ved at udarbejde et nyt testamente undgår man fremtidige konflikter mellem de efterladte arvinger og eliminerer spørgsmålet om, hvem der kan se dine tidligere intentioner i et forældet testamente.
Eksempler på, hvornår der bør udarbejdes et nyt testamente, er bl.a.:
- Der er tale om, at en begunstiget person eller en begunstiget person skal have en ny interesse;
- Du ønsker at holde indholdet af det “gamle” testamente privat;
- Der skal oprettes en ny trust eller foretages opdateringer af en eksisterende trust; eller
- Der findes allerede flere kodiciler.
Skabelse eller opdatering af trusts kan være en kompleks proces, og derfor foreslås det ofte, at der oprettes et nyt testamente, når der er tale om trusts. Hvis der allerede er flere codicils knyttet til et testamente, kan det også skabe forvirring og forsinke fordelingen af aktiver. Det kan derfor være bedst at indarbejde de tidligere codicils og foretage eventuelle andre ændringer ved at udarbejde et nyt dokument.
Det ultimative mål med bodelingsplanlægning er at gøre dine intentioner om fordeling af ejendom ved din død klart. Med dette mål for øje skal der muligvis udarbejdes et nyt dokument for at opnå klarhed med minimal konflikt.
Dø intestat betyder at dø uden testamente. Når en person dør intestat, er det typisk lovene og skifteretten i den stat, hvor personen boede, der dikterer fordelingen af aktiverne ved deres død.
Når en person dør, passerer deres ejendom gennem skifteretten. Tiden for processen ved skifteretten kan være meget forskellig alt efter, om personen havde et testamente eller døde intestat.
Hvis der er et testamente, bekræfter retten testamentet og fordeler ejendele i overensstemmelse med afdødes sidste ønsker. Hvis personen derimod dør uden testamente, kan processen ved skifteretten tage meget længere tid at bestemme eventuelle arvinger til de ejendele, som afdøde efterlod sig.
Den arvelige fordeling varierer fra stat til stat, men den følger dog generelt denne rækkefølge:
- Egtefælle (i nogle stater, ægtefælle);
- Børn;
- Børnebørn;
- Børnebørn;
- Forældre;
- Søskende;
- Nisser/næbnebørn; og,
- Andre slægtninge.
Hvis der ikke er nogen levende slægtninge, arver staten typisk boet.
Udarbejdelse af et testamente eller opdatering af det med et kodicil er vigtige livsspørgsmål. En erfaren bobehandlingsadvokat kan hjælpe dig og strømline processen. Hver stat har sine egne love vedrørende håndtering af dødsboer. Testamenter og boadvokater er bekendt med din stats love og vil rådgive og vejlede dig i udarbejdelsen af den arv, du vælger at efterlade.
Planlægning fremadrettet og beslutninger om fremtiden for dit bo er vanskelige, men ekstremt vigtige spørgsmål, som alle bør overveje. Det er vigtigt at drøfte din bodelingsplan med en advokat så hurtigt som muligt. Ved at oprette de dokumenter, du ønsker, bringer en boadvokats arbejde følelsesmæssigt ro i sindet og giver økonomisk sikkerhed til dem, du efterlader dig.