Terminologie und Konzepte der Geldanlage können verwirrend sein. Viele Anlageformen haben gemeinsame Begriffe, denen jedoch unterschiedliche Bedeutungen zugewiesen werden. Wenn Sie mit dem Investieren beginnen, sich zum ersten Mal für eine 401(k) anmelden oder Ihre bestehende Anlage aktualisieren müssen, werden Sie sich vielleicht fragen, was ein Begriff bedeutet.
Damit sind Sie nicht allein. Es ist leicht, 401(k)-spezifische Begriffe zu vergessen, nachdem man sich angemeldet hat und wieder in den Alltag zurückgekehrt ist, oder man ist verwirrt, wenn man seine erste Rentenanlage auswählt. Es ist hilfreich, die Begriffe zu lernen oder Ihr Gedächtnis aufzufrischen, bevor Sie eine Entscheidung über Ihre Rentenpläne treffen. Hier sind die gebräuchlichsten Begriffe für 401(k).
Träger
Wenn ein Arbeitgeber beschließt – oder gesetzlich verpflichtet ist -, Altersvorsorgepläne für seine Mitarbeiter einzurichten, wird er zum Träger des Plans. Viele Arbeitgeber schließen Verträge mit Pensionsplanverwaltern ab, um die internen Kosten für die Verwaltung ihrer Pläne zu senken.
Wenn Sie Unterstützung bei Ihrem 401(k) Plan suchen, können Sie sich an den Sponsor Ihres Plans wenden. Dabei handelt es sich in der Regel um einen Ansprechpartner bei Ihrem Arbeitgeber, der mehr über die Programme weiß oder Sie mit den Verwaltern oder Fondsmanagern in Verbindung bringen kann.
Ausschüttungen
Eine 401(k)-Ausschüttung erfolgt, wenn Sie Geld aus dem Rentenkonto abheben und es als Alterseinkommen verwenden. Das Finanzamt zählt Ausschüttungen als steuerpflichtiges Einkommen und besteuert sie je nach Steuerklasse.
Abhebungen
Wenn Sie vor dem Alter von 59,5 Jahren Geld von Ihrem Konto abheben, haben Sie eine Abhebung vorgenommen. Das Finanzamt besteuert Abhebungen als Einkommen und rechnet die Abhebung zu Ihrem Jahreseinkommen hinzu. Im Allgemeinen bestimmt die Einkommenssteuerklasse, in der Sie sich zu diesem Zeitpunkt befinden, die Höhe der Steuern, die Sie zahlen.
Die Verluste bei einer vorzeitigen Entnahme aus einer 401(k) sind erheblich. Sie können fast die Hälfte des Geldes, das Sie abheben, durch Steuern und Strafen verlieren.
Bei Abhebungen aus einer 401(k) vor dem Alter von 59,5 Jahren wird eine Strafe von 10 % erhoben.Im Allgemeinen können Sie keine Entnahmen aus einem 401(k)-Plan vornehmen, solange Sie noch für das Unternehmen arbeiten, das Ihren Plan sponsert, es sei denn, das Unternehmen erlaubt Entnahmen in Härtefällen.
Wahlweise oder Gehaltsabgrenzungen
Eine Abgrenzung ist die planmäßige Zahlung, die Sie in Ihren 401(k)-Plan leisten. Sie wird so genannt, weil Ihr Arbeitgeber das Geld für Sie auf das Konto einzahlt und die Auszahlung an Sie im Wesentlichen aufschiebt. Sie haben dieses Geld verdient, und es gehört immer noch Ihnen; Sie können es jedoch nicht beanspruchen, bis Sie in den Ruhestand gehen oder es abheben.
Die Zurückstellung ist freiwillig, weil die Arbeitnehmer sich dafür entscheiden, das Geld auf ihre 401(k)-Konten zurückzustellen.
Matching
Einige Arbeitgeber leisten 401(k)-Beiträge zu den Plänen ihrer Arbeitnehmer, bis zu einem bestimmten Prozentsatz des Gehalts oder Lohns. Dies wird als Beitragsanpassung bezeichnet. Das Matching ist eine Option des Arbeitgebers und beinhaltet in der Regel einen Mindestbeitrag des Arbeitnehmers und einen Höchstbeitrag des Arbeitgebers, d. h. Ihr Arbeitgeber kann einen 50%igen Beitrag bis zu 6 % Ihres Gehalts leisten, was bedeutet, dass Sie für die 6 %, die Sie zurückgestellt haben, zusätzliche 3 % Ihres Gehalts von Ihrem Arbeitgeber erhalten.
Unverfallbarkeit
Viele Arbeitgeber haben Beschränkungen, was die Mitnahme von Geldern bei einem Ausscheiden betrifft. In der Regel muss ein Arbeitnehmer für einen bestimmten Zeitraum für einen Arbeitgeber tätig sein.
Sie können den von Ihrem Arbeitgeber eingezahlten Betrag nicht mitnehmen, wenn Sie ausscheiden, es sei denn, Sie haben eine volle Unverfallbarkeit. Ein Arbeitnehmer, der die Voraussetzungen für eine 100%ige Mitnahme seiner 401(k)-Versicherung erfüllt hat, wenn er ausscheidet, ist unverfallbar.
Die Zeit, die erforderlich ist, um unverfallbar zu werden, hängt vom Arbeitgeber ab und kann von einigen Jahren bis zu mehr als einem Jahrzehnt reichen.
Übertragung von Geldern
Die Übertragung von Geldern von einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan auf einen anderen oder von einem 401(k)-Plan auf eine IRA wird als Rollover bezeichnet – manche nennen es auch Transfer. Wenn Ihr Arbeitgeber den Betrieb einstellt oder Sie woanders arbeiten, können Sie Ihr 401(k)-Konto auf Ihr neues Rentenkonto übertragen, ohne dass Steuern oder Strafen fällig werden.
Steueraufschub
Bei einigen Rentenkonten können Sie Geld einzahlen, das noch nicht versteuert wurde. Dies wird als steuerlich aufgeschobener Beitrag bezeichnet. Der Arbeitgeber zieht Ihren Beitrag von Ihrem Gehalt ab, bevor er Steuern einrechnet. Das Geld, das Sie einzahlen, wird dann entsprechend der Steuerklasse besteuert, in der Sie sich befinden, wenn Sie in den Ruhestand gehen und die Auszahlungen beginnen.
Nicht alle 401(k)-Pläne sind steuerlich aufgeschoben. Erkundigen Sie sich bei Ihrem Plansponsor, um dies herauszufinden.
Die Steuerstundung von Beiträgen funktioniert unter der Annahme, dass Sie sich bei Ihrem Eintritt in den Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse befinden werden. Da Ausschüttungen vom Finanzamt als Einkommen gewertet werden, zahlen Sie weniger Steuern, wenn Ihr Geld steuerlich aufgeschoben wird.
ERISA
Eine wichtige Vorschrift, mit der Sie sich vertraut machen sollten, ist der Employee Retirement Income Security Act (ERISA) von 1974. Dieses Gesetz legt nicht nur die Richtlinien für die Verpflichtungen von Arbeitgebern gegenüber den Renten ihrer Mitarbeiter fest, sondern schützt auch Ihre Rentenersparnisse vor Gläubigern und Eintreibern. Wenn Sie oder Ihr Arbeitgeber Konkurs anmelden, sind Ihre Ruhestandspläne in den meisten Fällen sicher – sofern es sich um ERISA-qualifizierte Pläne handelt.