Der ehemalige Special Agent des Büros für Terrorismus und Finanzermittlung des US-Finanzministeriums, John A. Cassara, hat seine mehr als 30-jährige Erfahrung im Kampf gegen das grenzüberschreitende organisierte Verbrechen und die Geldwäsche in seinem neu erschienenen Buch „Money Laundering and Illicit Financial Flows: Auf den Spuren von Geld und Wert. Dieses Buch ist das fünfte in einer Reihe, die Cassara zu den Themen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung verfasst hat, und bietet einen umfassenden Überblick über alte und neue Geldwäschemethoden.
Durch die Brille der Strafverfolgung bietet Cassara eine globale Perspektive auf die vorherrschenden Bedrohungen im Zusammenhang mit Geldwäsche und globaler Finanzkriminalität sowie eine ernüchternde Einschätzung der Effizienz – oder des Mangels an Effizienz – der bisherigen globalen Bemühungen im Kampf gegen die globale Finanzkriminalität. Er kommt zu dem Schluss, dass die bisherigen Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) aus einer Vielzahl von Gründen nicht wirksam waren und dass aus rein statistischer Sicht, so der Gründungspräsident von Global Financial Integrity, „das totale Scheitern nur eine Dezimalstelle entfernt ist.“
Für Leser, die neu auf dem Gebiet der AML sind, deckt dieses Buch nicht nur die Grundlagen der Geldwäsche ab, sondern befasst sich auch eingehend mit Schlüsselthemen wie Bargeldschmuggel in großen Mengen, handelsgestützte Geldwäsche und alternative Überweisungssysteme, neben anderen. Auf jedes Kapitel folgt ein umfangreicher Abschnitt mit Hinweisen, der viele weitere Referenzdokumente für Leser enthält, die weitere Informationen zu diesen Themen wünschen. Selbst für erfahrene AML-Experten bietet das Buch einen gründlichen Überblick über alle wichtigen AML-Typologien aus Sicht der Strafverfolgungsbehörden.
Eines der wichtigsten Kapitel des Buches befasst sich mit der zunehmenden Bedrohung durch die Geldwäsche im finanziell boomenden China. Das Kapitel ist ein Muss für alle AML-Praktiker, egal ob sie in der Strafverfolgung, einer Aufsichtsbehörde oder der Finanzdienstleistungsbranche tätig sind. Es beschreibt mehrere von China ausgehende Bedrohungen für die Finanzkriminalität, darunter Drogen, gefälschte Waren und Verletzungen der Rechte an geistigem Eigentum, Menschenhandel, Korruption, illegaler Handel mit Wildtieren, illegaler Holzeinschlag, Handelsbetrug, Verbreitung von Waffen, Kapitalflucht, räuberische Kreditvergabe, Bestechungstaktiken und vieles mehr.
Der Autor äußert sich zwar generell kritisch über den mangelnden Erfolg der bisherigen AML-Maßnahmen, räumt aber ein, dass dies nicht daran liegt, dass er es nicht versucht hat, und würdigt das Talent und das Engagement der AML-Fachleute, denen er im Laufe seiner Karriere begegnet ist. Das letzte Kapitel des Buches ist ein Aufruf zum Handeln und bietet zukunftsorientierte Schritte und Möglichkeiten zur Verbesserung von AML-Maßnahmen. Cassara bekräftigt, was die meisten AML-Experten bereits wissen: Die nationale AML-Strategie muss mit neuem Leben erfüllt und neu konzipiert werden. Wir sollten beibehalten, was funktioniert, aber keine Angst davor haben, Gegenmaßnahmen zu verwerfen, die nicht funktionieren oder nicht kosteneffizient sind“, sagt er. Flickschusterei und Basteleien an den Rändern werden uns nicht die Ergebnisse bringen, die wir brauchen. Es ist an der Zeit für einen radikalen Paradigmenwechsel in der Geldwäschebekämpfung.“
Cassara empfiehlt unter anderem, dass die Strafverfolgungsbehörden dem Geld wirklich auf den Grund gehen sollten. Er räumt ein, dass die Strafverfolgungsbehörden in der Vergangenheit in erster Linie gegen die Teilnehmer und die Produkte vorgegangen sind, ob es sich nun um Drogen, Menschenhandel oder Waffen handelte. Es wurde zwar darüber gesprochen, die Erträge aus der Kriminalität herauszuholen, aber eine Konzentration auf das Geld hat im Allgemeinen aus einer Vielzahl von Gründen nicht stattgefunden. Cassara erörtert die Notwendigkeit, die Anreize für die Strafverfolgungsbehörden zu ändern, was eine Änderung der Strategie von oben bedeuten würde, um die Prioritäten der Ermittler und ihrer Vorgesetzten neu auszurichten und sich auf die Verfolgung des Geldes und die Beschlagnahme illegaler Erträge zu konzentrieren. Es gibt auch mehrere Empfehlungen, die sich mit der Rückführung einer Reihe von Strafverfolgungsbehörden in das US-Finanzministerium befassen. Cassara ist der Ansicht, dass das Mandat, das Fachwissen und die Daten zur Verfolgung der Aufgaben der früheren Zoll- und Geheimdienstbehörden bei der Umstrukturierung nach den Anschlägen vom 11. September verloren gegangen sind. Er ist der Ansicht, dass die Untersuchung von Geldwäsche, handelsbezogener Geldwäsche und Werttransfer mit der Konzentration der Einwanderungs- und Zollbehörde auf die Einwanderung und nicht auf die Untersuchung von Finanzkriminalität abgenommen hat.
Cassara erörtert die Notwendigkeit eines Paradigmenwechsels bei der Analyse von Geldwäsche. Er weist darauf hin, dass jeder Erkennungsbeauftragte, insbesondere Finanzinstitute (FI), seine eigene Transaktionsaktivität überwacht und somit keine Möglichkeit hat, sich ein ganzheitliches Bild von den illegalen Aktivitäten eines illegalen Akteurs zu machen, die sich über mehrere Produkte und FI erstrecken können und von einem illegalen Akteur durchgeführt werden, der mehrere Konten im Namen mehrerer juristischer Personen kontrolliert. Er hebt ferner hervor, dass das derzeitige Verfahren zur Meldung verdächtiger Aktivitäten nicht nur relevante Hinweise für die Strafverfolgungsbehörden liefert, sondern auch riesige Mengen an defensiven Verdachtsmeldungen umfasst, die die staatlichen Systeme mit Datenmüll verstopfen und es den Strafverfolgungsbehörden erschweren, relevante Informationen zu finden. Cassara erkennt den Aufwand und die Ausgaben an, die die Finanzintermediäre für die Überwachung von Transaktionen und die Erstellung von Berichten getätigt haben, ist jedoch der Meinung, dass dies nicht funktioniert. Er weist darauf hin, dass „Einstein angeblich ‚Wahnsinn‘ definiert hat, wenn man immer wieder dasselbe tut und ein anderes Ergebnis erwartet“. Könnte dies eine Anspielung auf alte TM-Systeme sein? Er hebt hervor, dass eine der größten Möglichkeiten, ein neues Paradigma für die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu schaffen, darin besteht, digitalisierte Daten, Hochgeschwindigkeitsverarbeitung und fortschrittliche Analyseverfahren zu nutzen. Neue Technologien und Analysemöglichkeiten bieten auch neue Möglichkeiten für eine Partnerschaft zwischen dem öffentlichen und dem privaten Sektor im Bereich der Finanzinformationen und eine potenzielle Möglichkeit für eine Konsortialeinrichtung, die als Überwachungsfunktion für die kollektiven Transaktionen der Teilnehmer fungieren würde, die zur Wahrung der Privatsphäre der Kunden anonymisiert werden. Cassara weist darauf hin, dass Initiativen wie diese einen Paradigmenwechsel von der nachträglichen Identifizierung illegaler Aktivitäten hin zu einem eher präventiven Modell mit einer Echtzeit-Identifizierung verdächtiger Aktivitäten bewirken könnten.
Im Bereich der Strafverfolgung unterstreicht Cassara auch seine Überzeugung, dass Einzelpersonen für das Fehlverhalten von Unternehmen zur Rechenschaft gezogen werden sollten, um Straftaten zu verhindern. Zwar wurde in einigen Fällen die Priorität, Einzelpersonen zur Rechenschaft zu ziehen, genutzt, doch in der Regel ist es der Compliance-Beauftragte, der erschossen wird. Cassara würde es begrüßen, wenn die Kriminellen in den Chefetagen genauso zur Rechenschaft gezogen würden wie die Kriminellen auf der Straße.
Zu den abschließenden Überlegungen des Autors gehört, dass die Aufgabe, die grenzüberschreitende Kriminalität, die internationale Geldwäsche und die illegalen Finanzströme einzudämmen, nie erfüllt wird, dass aber der Ernst der Lage zu groß ist, um jemals aufzugeben. Wie er sagt, „die Kehrseite des Scheiterns ist die Chance“. Das Buch endet auf dieser optimistischen Note.
Susan J. Galli, CAMS, Präsidentin, Galli AML Advisory, LLC, Palm Beach Gardens, FL, USA,[email protected]
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