Mitä on aktuaaritiede?
Vakuutustiede on tieteenala, joka arvioi taloudellisia riskejä vakuutus- ja rahoitusalalla matemaattisia ja tilastollisia menetelmiä käyttäen. Aktuaaritiede soveltaa todennäköisyys- ja tilastomatematiikkaa määrittelemään, analysoimaan ja ratkaisemaan epävarmojen tulevien tapahtumien taloudellisia vaikutuksia. Perinteinen vakuutusmatematiikka pyörii pitkälti kuolevuuden analysoinnin ja elinaikataulujen tuottamisen sekä koronkoron soveltamisen ympärillä.
Key Takeaways
- Vakuutusmatematiikka arvioi taloudellisia riskejä vakuutus- ja rahoitusaloilla käyttäen matemaattisia ja tilastollisia menetelmiä.
- Vakuutusmatematiikka soveltaa todennäköisyysmatematiikkaa ja tilastotieteen keinoja määrittelemällä, analysoimalla ja ratkaisemalla epävarmojen tulevaisuustapahtumien taloudellisia vaikutuksia.
- Vakuutusmatematiikka auttaa vakuutusyhtiöitä ennustamaan tapahtuman toteutumisen todennäköisyyden, jotta voidaan määrittää korvausten maksamiseen tarvittavat varat.
Understanding Actuarial Science
Vakuutusmatematiikka pyrkii todennäköisyysanalyysin avulla kvantifioimaan tapahtuman toteutumisen riskin niin, että sen taloudelliset vaikutukset voidaan määrittää. Vakuutusmatemaattista tiedettä käyttävät vakuutusalalla tyypillisesti vakuutusmatemaatikot. Vakuutusmatemaatikot analysoivat matemaattisia malleja ennustaakseen tai ennustaakseen tapahtuman toteutumisen todennäköisyyttä, jotta vakuutusyhtiö voi kohdentaa varoja tapahtumasta mahdollisesti aiheutuvien korvausvaatimusten maksamiseen. Esimerkiksi tietyn ikäisten henkilöiden kuolleisuuslukujen tutkiminen auttaisi vakuutusyhtiöitä ymmärtämään henkivakuutuksen maksamisen todennäköisyyttä tai aikataulua.
Vakuutusmatematiikasta tuli virallinen matemaattinen tieteenala 1600-luvun lopulla pitkäaikaisen vakuutusturvan lisääntyneen kysynnän myötä. Aktuaaritiede kattaa useita toisiinsa liittyviä oppiaineita, kuten matematiikan, todennäköisyysteorian, tilastotieteen, rahoituksen, taloustieteen ja tietojenkäsittelytieteen. Historiallisesti vakuutusmatemaattisessa tieteessä käytettiin deterministisiä malleja vakuutustaulukoiden ja vakuutusmaksujen laatimisessa. Viimeisten 30 vuoden aikana tiede on kokenut mullistavia muutoksia nopeiden tietokoneiden yleistymisen ja stokastisten vakuutusmatemaattisten mallien ja modernin rahoitusteorian yhdistämisen vuoksi.
Monissa korkeakouluissa ja yliopistoissa on tarjolla vakuutusmatemaattisen tieteen tutkintoja, jotka koostuvat vankasta peruskurssista matematiikassa, tilastotieteessä ja taloustieteessä sekä kaikentyyppisistä investoinneista.
Vakuutusmatemaattisen tieteen sovellutukset
Henkivakuutukset ja eläkejärjestelyt ovat vakuutusmatemaattisen tieteen kaksi pääasiallista sovellutusta. Aktuaaritiedettä sovelletaan kuitenkin myös rahoitusorganisaatioiden tutkimuksessa niiden vastuiden analysoimiseksi ja taloudellisen päätöksenteon parantamiseksi. Aktuaarit käyttävät tätä erikoistiedettä arvioidakseen tulevien tapahtumien rahoituksellisia, taloudellisia ja muita liiketaloudellisia sovelluksia.
Vakuutus
Perinteisessä henkivakuutuksessa aktuaaritiede keskittyy kuolevuuden analysointiin, elinaikataulujen laatimiseen ja koronkoron soveltamiseen, joka on edellisiltä kausilta kertynyttä korkoa lisättynä pääomasijoituksen korolla. Tämän seurauksena vakuutusmatemaattisen tieteen avulla voidaan kehittää vakuutussopimuksia rahoitustuotteille, kuten annuiteeteille, jotka ovat sijoituksia, jotka maksavat kiinteää tulovirtaa. Vakuutusmatematiikkaa käytetään myös voittoa tavoittelemattomien yhtiöiden lahjoituksina hallussaan pitämien sijoituskelpoisten varojen erilaisten taloudellisten tulosten määrittämiseen.
Sairausvakuutuksessa, mukaan lukien työnantajan tarjoamat järjestelyt ja sosiaalivakuutus, vakuutusmatemaattiseen tieteeseen kuuluu
- Väestön työkyvyttömyysasteiden tai tietyn ihmisryhmän työkyvyttömyysriskin
- Sairastuvuuden tai sairauden esiintymistiheyden ja -laajuuden analysoiminen väestössä
- Kuolleisuuden tai kuolleisuuden analysointi, joka mittaa tietyn sairauden tai tapahtuman aiheuttamien kuolemantapausten määrää väestössä
- Fertiliteetti tai hedelmällisyysluku, joka mittaa syntyneiden lasten määrää
Vammaisuusluvut määritetään esimerkiksi veteraaneille, jotka ovat saattaneet haavoittua palveluksessa. Työkyvyttömyysvakuutuksesta maksettavan korvauksen määrittämiseksi työkyvyttömyyden asteelle määritetään tietyt prosenttiosuudet.
Aktuaaritiedettä sovelletaan myös omaisuus-, vahinko-, vastuu- ja yleisvakuutuksiin, joissa vakuutusturva on yleensä uusittavissa (esimerkiksi vuosittain). Kumpi tahansa osapuoli voi irtisanoa vakuutusturvan kauden lopussa.
Eläkkeet
Eläkealalla vakuutusmatematiikka vertailee vaihtoehtoisten strategioiden kustannuksia eläkejärjestelyjen suunnittelussa, rahoituksessa, kirjanpidossa, hallinnossa ja ylläpidossa tai uudelleen suunnittelussa. Eläkejärjestely on etuuspohjainen järjestely, joka on eräänlainen eläkejärjestely, johon liittyy työnantajan maksuja, jotka varataan ja maksetaan työntekijöille eläkkeelle jäädessä.
Lyhytaikaiset ja pitkäaikaiset joukkovelkakirjojen korot vaikuttavat suuresti eläkejärjestelyihin ja niiden sijoitusstrategioihin. Joukkovelkakirjalainat ovat valtioiden ja yritysten liikkeeseen laskemia velkainstrumentteja, jotka tyypillisesti maksavat säännöllistä korkoa. Esimerkiksi matalan korkotason ympäristössä eläkejärjestelyllä voi olla vaikeuksia saada tuloja joukkovelkakirjalainoista, joihin se on sijoittanut, mikä lisää todennäköisyyttä, että eläkejärjestelyltä loppuvat rahat.
Muita eläkejärjestelyn elinkelpoisuuteen vaikuttavia tekijöitä ovat muun muassa etuusjärjestelyt, työehtosopimusneuvottelut, työnantajan kilpailijat ja työvoiman väestörakenteen muutokset. Eläkejärjestelyn talouteen vaikuttavat myös verolait ja Internal Revenue Servicen (IRS) linjaukset, jotka koskevat eläkeylijäämien laskemista. Lisäksi taloudelliset olosuhteet ja rahoitusmarkkinoiden suuntaukset voivat vaikuttaa todennäköisyyteen, että eläkejärjestely pysyy rahastoituna.