Jos olet henkilö, joka ansaitsee rahaa Yhdysvalloissa, on hyvin todennäköistä, että sinun täytyy tehdä veroilmoitus joka vuosi. Riippumatta siitä, oletko naimaton, naimisissa vai leski, on sinun vastuullasi selvittää, oletko oikeutettu verojen jättämiseen. Jos olet verovelvollinen, verosi on jätettävä täsmällisesti ja maksettava täysimääräisesti liittovaltion verojen määräpäivään 15. huhtikuuta mennessä.
Entä jos ne eivät ole?
Tilanteestasi riippuen veroilmoituksen tekemättä jättäminen tai verojen maksamatta jättäminen voi johtaa moniin seurauksiin. Usein joudut maksamaan veroseuraamuksia, jotka ovat melkoisia, jopa 50 prosenttia maksamattomasta verosummasta. Sinua voi jopa uhata palkan ulosmittaus tai omaisuuden takavarikointi. Tämä saattaa saada sinut miettimään, voiko verojen maksamatta jättämisestä joutua vankilaan?
Lyhyt vastaus on: kyllä, mutta vain hyvin erityisissä tilanteissa. Käymme läpi nämä skenaariot ja autamme sinua ymmärtämään verojen maksamatta jättämisen todelliset seuraukset.
- Mitä tapahtuu, kun et maksa veroja?
- Skenaariot, jotka johtavat vankilaan
- IRS:n puhelinhuijaukset
Mitä tapahtuu, kun et maksa verojasi?
Jos myöhästyit verotuksen määräajasta, sinun kannattaa odottaa kuulevasi IRS:stä. Heidän ensimmäinen toimintalinjansa tulee veroseuraamusten muodossa. Saat IRS:ltä kirjeen, joka tunnetaan nimellä penalty notice. Rangaistusvaatimusilmoituksen yksityiskohdat riippuvat siitä, millaisia väärinkäytöksiä sinulla on.
Käydään läpi yleisimmät rangaistusilmoitukset ja niiden seuraukset:
- Maksun laiminlyönti tai alimaksu: Jos olet jättänyt veroilmoituksen, mutta et ole vielä maksanut koko summaa, jonka olet velkaa verovirastolle, saat maksuhäiriömerkinnän. Seuraamusmaksua kertyy 0,5 prosenttia maksamattomasta kokonaismäärästä jokaiselta myöhästymiskuukaudelta. Esimerkiksi 12 kuukautta myöhässä olevasta maksusta maksetaan 6 prosenttia maksamattomasta summasta. Seuraamusmaksu on enintään 25 prosenttia, kun olet myöhästynyt 50 kuukautta.
- Tiedoksiantovelvollisuuden laiminlyönti: Jos olet laiminlyönyt tiedoksiantovelvollisuutesi kokonaan, joudut vielä pahempiin vaikeuksiin IRS:n kanssa. Laiminlyöntisakko on 5 % maksamattomasta summasta jokaista myöhästymiskuukautta kohden. Samoin kuin laiminlyöntisakko, se on maksimissaan 25 prosenttia, mutta pääset siihen paljon nopeammin.
- Arvioitujen verojen maksamatta jättäminen: Jos ansaitset rahaa, jota ei veroteta vuoden aikana, kuten itsenäisenä ammatinharjoittajana saadut tulot, vuokrat, korot tai muut tulot, sinun on ehkä maksettava neljännesvuosittain arvioituja veroja. Jos olet velkaa IRS:lle yli 1 000 dollaria ja jätät maksamatta neljännesvuosittaiset verot tai aliarvioit törkeästi koko vuoden aikana maksettavan summan, sinulle määrätään sakko, joka on noin 4 prosenttia velkasi määrästä.
Sakkomaksuilmoituksessa vaaditaan yleensä maksamaan koko summa, mutta sitä ei välttämättä vaadita. IRS tarjoaa useita ratkaisuja, joiden avulla ihmiset saavat velkansa maksettua helpommin. Saatat olla oikeutettu IRS:n kuukausittaiseen osamaksusopimukseen, jonka avulla voit maksaa verovelkasi pois 72 kuukauden aikana. Huomaa, että veroseuraamuksia kertyy edelleen tämän ajanjakson aikana, joten velka kannattaa maksaa pois mahdollisimman nopeasti. Jos et pysty maksamaan koko rangaistusta, saatat olla oikeutettu osamaksusopimukseen tai kompromissitarjoukseen, jonka avulla voit maksaa vähemmän kuin koko velkasumman, jos IRS hyväksyy sen. Perintää voidaan myös lykätä väliaikaisesti, jos IRS katsoo, että se voi aiheuttaa sinulle äärimmäisiä taloudellisia vaikeuksia.
Jos et käytä mitään edellä mainituista vaihtoehdoista ja verovelka jää maksamatta, IRS voi ryhtyä omiin toimenpiteisiin velkasumman perimiseksi, mukaan lukien:
- Liittovaltion veropanttioikeus: Tämä on omaisuuttasi koskeva oikeudellinen vaatimus, joka voidaan asettaa 10 päivän kuluttua siitä, kun olet saanut uhkasakkoilmoituksen, jos et ryhdy toimiin. Liittovaltion veropanttioikeus kattaa koko omaisuutesi, ja sitä sovelletaan edelleen uuteen omaisuuteesi niin kauan kuin velka on maksamatta ja liittovaltion panttioikeus on edelleen voimassa. Liittovaltion veropanttioikeus on julkinen, ja se voi vaikuttaa luottotietoihisi ja näkyä luottotietoilmoituksessasi. Se poistuu vasta, kun verovelka on maksettu kokonaisuudessaan.
- Omaisuuden ulosmittaus: IRS voi myös ulosmitata eli takavarikoida omaisuuttasi, jos verovelka on maksamatta. Tämä voi koskea kotiasi, autoasi tai muuta. Tässäkin tapauksessa ulosmittaus poistuu vasta, kun verovelka on maksettu kokonaan.
- Omaisuuden ulosmittaus: Toinen vaihtoehto, joka IRS:llä on, on ulosmitata omaisuuttasi, kuten palkkaasi, jota kutsutaan palkkatakavarikoksi, pankkitilejä, sosiaaliturvaetuuksia tai eläketuloja korvaamaan velkasi.
Voi siis joutua vankilaan, jos ei jätä veroja ilmoittamatta tai maksamatta? Vaikka on mahdollista, että edellä mainitut skenaariot voivat johtaa vuoden vankeusrangaistukseen, se on epätodennäköistä. Tämä johtuu siitä, että IRS pitää näitä siviilisyyteinä, eivätkä ne useimmissa tapauksissa johda rikosoikeudellisiin menettelyihin. Tarkastellaan seuraavaksi skenaarioita, jotka johtavat rikosoikeudellisiin menettelyihin.
Skenaariot, jotka johtavat vankilatuomioon
On muutamia skenaarioita, joissa vastaus kysymykseen ”voiko IRS laittaa minut vankilaan?” voi olla kyllä.
Kun on kyse sen määrittämisestä, johtaako veroihisi liittyvä tilanne vankilatuomioon, tärkeintä on se, oletko syyllistynyt rikkomukseen, jota IRS pitää siviili- vai rikosoikeudellisena. Edellä mainitut skenaariot katsotaan käsitellyiksi siviilioikeudellisissa menettelyissä, eli ne eivät todennäköisesti johda sinua vankilaan. IRS tietää, että verolait voivat olla sietämättömän monimutkaisia ja että virheitä sattuu, minkä vuoksi IRS pitää näitä rikoksia huolimattomuutena eli huolimattomuutena eikä veropetoksena eli tahallisena petoksena. Tarkastellaanpa veropetosta ja sen mahdollisia seurauksia.
Mitä on tuloveropetos?
Veropetos eli veronkierto on tietojen tahallista väärentämistä verovelvollisuuden rajoittamiseksi. Tämä tarkoittaa sitä, että joku on tahallaan valehdellut verolomakkeissaan tarkoituksenaan maksaa vähemmän veroja verovirastolle tai paisuttaa veroilmoitustaan. Veropetos voi tapahtua monin eri tavoin, joista joitakin on vaikeampi syyttää kuin toisia. Jotta IRS voisi tuomita henkilön veropetoksesta, sen on pystyttävä osoittamaan konkreettisin todistein, että petos oli sekä tahallinen että tarkoituksellinen. Veropetos voi sisältää muun muassa seuraavia asioita:
- Tietoinen tulojen ilmoittaminen liian pieniksi tai jättäminen ilmoittamatta
- Vähennysten ilmoittaminen liian pieniksi tai niiden väärentäminen
- Persoonallisten menojen esittäminen väärin yrityskuluina
- Väärennettyjen asiakirjojen laatiminen
Tuloveropetoksen seuraukset
Jos olet syyllistynyt veropetokseen tai auttanut jotakuta toista veropetokseen, sinun on syytä varautua siihen, että joudut vankilaan. IRS määrää 5 vuoden vankeusrangaistuksen jokaiselle, joka tekee petollisen veroilmoituksen, ja 3-5 vuoden vankeusrangaistuksen niille, jotka auttavat muita tekemään niin. IRS:llä on kolmesta kuuteen vuotta aikaa nostaa rikossyyte sinua vastaan, kun petollinen veroilmoitus on jätetty.
Väärinkäytöksiset verosuojat
Verosuojat ovat taloudellisia järjestelyjä, joilla minimoidaan veroja, kuten opintolainan vähennykset tai hyväntekeväisyyslahjoitukset. Nämä verosuojat ovat täysin laillisia ja usein kunnioitettava tapa vähentää vuotuista verotaakkaa. Kun näitä verosuojakeinoja kuitenkin väärennetään tai käytetään väärin, joudut melko nopeasti vaikeuksiin. Tällaisia verosuojakeinoja kutsutaan väärinkäytöksiksi, ja ne ovat IRS:n silmissä suuri kielto. Tähän voi sisältyä petoksia, kuten väärennettyjen yritysten tai väärennetyn hyväntekeväisyysjärjestön perustaminen tulojesi hajauttamiseksi. Jos olet käyttänyt väärin verosuojaa, IRS voi periä sinulta rangaistuksen, joka on 75 prosenttia liian vähän maksamastasi verosummasta, tai jopa lähettää sinut vankilaan.
IRS:n puhelinhuijaukset
Oletko hiljattain saanut IRS:ltä puhelinsoiton, jossa uhataan vankilatuomiolla? Et ole yksin. Uudenlainen huijaus on yleistymässä, jossa rikolliset esiintyvät IRS:n Taxpayer Advocate Service -järjestönä, joka on IRS:n sisällä toimiva organisaatio, joka auttaa ihmisiä ratkaisemaan vero-ongelmiaan. Kun uhrit vastaavat puhelinsoittoon, rikolliset käyttävät tätä IRS-puhelinhuijausta kerätäkseen henkilökohtaisia tietoja, kuten uhrin sosiaaliturvatunnuksen tai yksilöllisen veronmaksajan tunnistenumeron.
Jos saat yllättäen puhelinsoiton Taxpayer Advocate Service -palvelusta, on erittäin todennäköistä, että olet joutunut tämän puhelinhuijauksen uhriksi. TAS ei ota yhteyttä veronmaksajiin heidän omasta tahdostaan; veronmaksajan on tehtävä aloite suhteesta. IRS ei myöskään koskaan uhkaile veronmaksajia paikallisilla lainvalvontaviranomaisilla, pyydä maksutietoja puhelimitse tai pyydä veronmaksajia maksamaan velkansa prepaid-maksukortilla, lahjakortilla tai tilisiirrolla.
Jos olet joutunut IRS:n puhelinhuijauksen uhriksi, tarvitset apua verojen palauttamiseen tai uskot olevasi vaikeuksissa IRS:n kanssa, ota yhteyttä Community Taxiin jo tänään. Veroasiantuntijamme ovat valmiina auttamaan sinua löytämään parhaan ratkaisun juuri sinun tarpeisiisi. Ota yhteyttä jo tänään numeroon 1-844-325-4360.
.