Tänä päivänä monet jäämistösuunnitelmat sisältävät peruuttamattomia trusteja, jotka jatkuvat eloonjääneen puolison elinaikana ja sitten useiden sukupolvien eduksi. Koska nämä trustit on suunniteltu kestämään useita vuosikymmeniä, on ratkaisevan tärkeää valita oikeat edunvalvojat.
Pitäisikö sinun nimetä perheenjäseniä perinnöllisiksi edunvalvojiksi?
Oikean perinnöllisen edunvalvojan valitseminen peruuttamattomaan trustiin, jonka on tarkoitus jatkua vuosikausia, on ratkaisevan tärkeää sen pitkäikäisyyden ja lopullisen menestyksen kannalta. Väärän edunvalvojan valitseminen voi toisaalta suistaa suunnitelmasi täysin raiteiltaan.
Aluksi saatat ajatella, että perheenjäsen, kuten puolisosi, sisaruksesi tai täysi-ikäinen lapsesi, on paras henkilö toimimaan edunvalvojan seuraajana. Saatat ajatella, että perheenjäsenet ymmärtävät paremmin edunsaajiesi erilaisia tarpeita ja pystyvät pitämään trustin hallinnointikustannukset alhaisina.
Todellisuudessa perheenjäsenet eivät kuitenkaan pysty täyttämään kaikkia edunvalvontavelvoitteitaan ilman, että he palkkaavat laki-, sijoitus- ja veroneuvojia. Kaikkien näiden ulkopuolisten neuvonantajien kustannukset nousevat, ja ne voivat lopulta olla kalliimpia kuin yrityksen edunvalvojan, kuten pankin tai trust-yhtiön, käyttäminen. Pankin tai rahastoyhtiön etuna on, että ne voivat usein täyttää kaikki edunvalvontavelvoitteet yhden katon alla yhtä maksua vastaan. Lisäksi yrityksen edunvalvoja toimii puolueettomasti tehdessään jakoja ja sijoituksia, jotka hyödyttävät sekä nykyisiä että jäljelle jääviä edunsaajia, eikä yrityksen edunvalvoja sairastu tai ole liian kiireinen valvomaan luottamuksen päivittäistä hallinnointia.
Tuleeko edunsaajille antaa valtuudet poistaa ja vaihtaa edunvalvojia?
Väärän edunvalvojan valitseminen trustin edunsaajille ilman kohtuullisia keinoja edunvalvojien poistamiseksi ja korvaamiseksi voi aiheuttaa kalliin vierailun oikeustalossa.
Turvasopimukseen on tarpeen sisällyttää määräyksiä, joiden avulla edunsaajat tai riippumaton kolmas osapuoli, kuten luotettu neuvonantaja tai trustin edunvalvoja, voivat poistaa ja korvata edunvalvojat ilman tuomioistuimen toimia. Se, että edunvalvoja voidaan erottaa ja korvata ilman tuomioistuinkäsittelyä, on usein kannustin edunvalvojalle selvittää mahdolliset erimielisyydet edunsaajien kanssa.
Mitä sinun pitäisi tehdä?
Seuraavan edunvalvojan valitseminen on yksi tärkeimmistä päätöksistä, joita teet peruuttamattoman trustin tai dynastian trustin perustamisen yhteydessä. Vaikka perheenjäsenet saattavat olla ensimmäinen valintasi, sinun tulisi harkita vakavasti yrityksen edunvalvojan nimeämistä joko yksin tai yhdessä perheenjäsenen tai luotettavan neuvonantajan kanssa.
Yrityksen edunvalvoja toimii puolueettomana osapuolena, joka valvoo harkinnanvaraisia jakoja ja sijoitusstrategioita, jotka hyödyttävät sekä nykyisiä että jäljelle jääviä edunsaajia. Joustavuuden luomiseksi tietyille edunsaajille (kuten nykyisille tulojen edunsaajille) tai trustin suojelijalle olisi annettava oikeus poistaa yhtiön edunvalvoja ja korvata se toisella yhtiön edunvalvojalla.
Jos sinulla on perheenjäseniä nimetty seuraajasi edunvalvojiksi, ota yhteyttä toimistoomme, jotta voimme keskustella kaikista edunvalvontavaihtoehdoistasi.