Science actuarielle

Qu’est-ce que la science actuarielle ?

La science actuarielle est une discipline qui évalue les risques financiers dans les domaines de l’assurance et de la finance, en utilisant des méthodes mathématiques et statistiques. La science actuarielle applique les mathématiques des probabilités et des statistiques pour définir, analyser et résoudre les implications financières d’événements futurs incertains. La science actuarielle traditionnelle tourne en grande partie autour de l’analyse de la mortalité et de la production de tables de mortalité, ainsi que de l’application des intérêts composés.

Comprendre la science actuarielle

La science actuarielle tente de quantifier le risque qu’un événement se produise en utilisant l’analyse de probabilité afin que son impact financier puisse être déterminé. La science actuarielle est généralement utilisée dans le secteur des assurances par les actuaires. Les actuaires analysent des modèles mathématiques pour prédire ou prévoir la probabilité qu’un événement se produise, afin qu’une compagnie d’assurance puisse allouer des fonds pour payer les sinistres qui pourraient résulter de cet événement. Par exemple, l’étude des taux de mortalité des individus d’un certain âge aiderait les compagnies d’assurance à comprendre la probabilité ou le délai de paiement d’une police d’assurance-vie.

La science actuarielle est devenue une discipline mathématique formelle à la fin du XVIIe siècle avec la demande accrue de couverture d’assurance à long terme. La science actuarielle couvre plusieurs sujets interdépendants, notamment les mathématiques, la théorie des probabilités, les statistiques, la finance, l’économie et l’informatique. Historiquement, la science actuarielle utilisait des modèles déterministes dans la construction des tables et des primes. Au cours des 30 dernières années, la science a connu des changements révolutionnaires en raison de la prolifération des ordinateurs à haute vitesse et de l’union des modèles actuariels stochastiques avec la théorie financière moderne.

De nombreux collèges et universités offrent des diplômes en sciences actuarielles, qui consistent en un solide cours de base en mathématiques, statistiques et économie et sur tous les types d’investissements.

Applications de la science actuarielle

L’assurance-vie et les régimes de retraite sont les deux principales applications de la science actuarielle. Cependant, la science actuarielle est également appliquée dans l’étude des organisations financières pour analyser leur passif et améliorer la prise de décision financière. Les actuaires emploient cette science spécialisée pour évaluer les applications financières, économiques et autres applications commerciales des événements futurs.

Assurance

Dans l’assurance-vie traditionnelle, la science actuarielle se concentre sur l’analyse de la mortalité, la production de tables de mortalité et l’application des intérêts composés, qui sont les intérêts accumulés des périodes précédentes plus les intérêts sur l’investissement principal. Par conséquent, la science actuarielle peut aider à élaborer des politiques pour des produits financiers tels que les rentes, qui sont des investissements qui versent un flux de revenu fixe. La science actuarielle est également utilisée pour déterminer les différents résultats financiers pour les actifs investissables détenus par les sociétés à but non lucratif en raison des dotations.

Dans l’assurance maladie, y compris les régimes fournis par l’employeur et l’assurance sociale, la science actuarielle comprend l’analyse des taux de

• Invalidité dans la population ou le risque qu’un certain groupe de personnes devienne invalide
• Morbidité ou la fréquence et l’étendue de l’apparition d’une maladie dans une population
• Mortalité ou taux de mortalité, qui mesure le nombre de décès dans une population résultant d’une maladie ou d’un événement spécifique
• Fécondité ou taux de fécondité, qui mesure le nombre d’enfants nés

Par exemple, les taux d’invalidité sont déterminés pour les anciens combattants qui peuvent avoir été blessés dans l’exercice de leurs fonctions. Certains pourcentages sont attribués à l’étendue de l’invalidité pour déterminer le paiement de l’assurance invalidité.

La science actuarielle est également appliquée à l’assurance des biens, des risques divers, de la responsabilité et de l’assurance générale – des circonstances dans lesquelles la couverture est généralement fournie sur une période renouvelable, (comme annuellement). La couverture peut être annulée à la fin de la période par l’une ou l’autre des parties.

Pensions

Dans le secteur des pensions, la science actuarielle compare les coûts des stratégies alternatives en ce qui concerne la conception, le financement, la comptabilité, l’administration et le maintien ou la refonte des régimes de retraite. Un régime de retraite est un régime à prestations déterminées, c’est-à-dire un type de régime de retraite impliquant des cotisations de l’employeur qui seront mises de côté et versées aux employés au moment de leur retraite.

Les taux des obligations à court et à long terme influencent grandement les régimes de retraite et leurs stratégies d’investissement. Les obligations sont des titres de créance émis par des gouvernements et des sociétés qui paient généralement un taux d’intérêt périodique. Par exemple, dans un environnement à faible taux d’intérêt, un régime de retraite pourrait avoir des difficultés à tirer un revenu des obligations dans lesquelles il a investi, ce qui augmente la probabilité que le régime de retraite soit à court d’argent.

Les autres facteurs ayant un impact sur la viabilité d’un régime de retraite comprennent les dispositions relatives aux prestations, les négociations collectives, les concurrents de l’employeur et l’évolution démographique de la main-d’œuvre. Les lois fiscales et les politiques de l’Internal Revenue Service (IRS) concernant le calcul des excédents des régimes de retraite ont également une incidence sur les finances d’un régime de retraite. En outre, les conditions économiques et les tendances des marchés financiers peuvent avoir une incidence sur la probabilité qu’un régime de retraite reste financé.