A végrendelet, gyakran egyszerűen csak úgy nevezik, hogy egy “akarat,” egy jogi dokumentum, amely felvázolja a forgalmazás részleteit valaki vagyonát, beleértve a befektetések és egyéb érdekek, a haláluk után. A kodicillum a végrendelet frissítésére és módosítására szolgál. A kodicilt jellemzően akkor használják, ha az eredeti dokumentum egyszerű módosítására van szükség.
A kodicil megváltoztat bizonyos rendelkezéseket a végrendeletben. Általában arra használják, hogy bizonyos tételeket kisebb mértékben frissítsenek, és ne változtassák meg az egész dokumentumot. A kodicil használható egy meglévő végrendelet kiegészítésére, pontosítására vagy visszavonására.
Példák arra, amikor kodicilt lehet használni, többek között:
- Egy további kedvezményezett, például egy új unoka hozzáadása;
- Egy újonnan szerzett ingatlan hozzáadása, például egy új nyaralóingatlan;
- Egy eladott ingatlan törlése;
- Valakinek a nevének törlése, aki már korábban elhunyt; vagy,
- A végrehajtó megváltoztatása.
Míg a kodicillumok általában nem rendelkeznek tartalmi korlátokkal, jó ötlet a kodicillum végrehajtása, ha rövid és egyszerű frissítések vannak, amelyek végső soron tisztázzák az egyén végrendeletének jelentését.
Ha az egyén életében jelentős változások történnek, és jelentős frissítéseket kívánnak végrehajtani egy meglévő végrendeletben, akkor a legjobb lehet, ha egyszerűen újraírják a meglévő végrendeletet. Jó ötlet a meglévő végrendeletet soronként felülvizsgálni, hogy meghatározzák a végrehajtandó frissítéseket és változtatásokat, majd megbeszéljék a hagyatéki ügyvéddel.
Míg az eredeti végrendeletben szereplő valaki érdekeinek eltávolítása és visszavonása kodicillummal elvégezhető, gyakran ajánlott ehelyett új végrendeletet készíteni. Ha az örökségtől való megfosztás kodicillum útján történik, akkor az eredeti végrendelet és a kodicillum nyilvános, és így konfliktust okozhat a megfosztottal szemben.
A kodicillumban szereplő frissítésektől függetlenül a kodicillummal frissített végrendelet tartalma hozzáférhető és nyilvános lesz, ezért érdemes megfontolni, hogy a módosításokat nyilvánossá kívánja-e tenni vagy sem. Az új végrendelet megfogalmazásával elkerülhető a túlélő örökösök jövőbeli konfliktusa, és kiküszöbölhető az a kérdés, hogy ki láthatja az Ön korábbi szándékait egy elavult végrendeletben.
Példák arra, hogy mikor érdemes új végrendeletet készíteni, a következők:
- Az érdekeltség vagy egy kedvezményezett visszavonása;
- A “régi” végrendelet tartalmát magánjellegűnek szeretné tartani;
- Új tröszt létrehozása vagy egy meglévő tröszt frissítése; vagy
- Már több kodicillum létezik.
A trustok létrehozása vagy frissítése összetett folyamat lehet, ezért gyakran javasolják, hogy új végrendeletet hozzanak létre, ha trustokról van szó. Továbbá, ha egy végrendelethez már több kodicil is kapcsolódik, az zavart és késedelmet okozhat a vagyon felosztásában. Így a legjobb lehet, ha a korábbi kodicilleket beépítik, és minden egyéb módosítást egy új dokumentum elkészítésével hajtanak végre.
A hagyatéki tervezés végső célja, hogy világossá tegye a halála után a vagyon felosztására vonatkozó szándékait. Ezt a célt szem előtt tartva lehet, hogy új dokumentumot kell készíteni annak érdekében, hogy a lehető legkevesebb konfliktussal érjük el a tisztázást.
A végrendelet nélküli halál azt jelenti, hogy végrendelet nélkül halunk meg. Ha egy személy végrendelet nélkül hal meg, jellemzően annak az államnak a törvényei és hagyatéki kódexe határozza meg a vagyon felosztását a halála után.
A személy halála után a hagyatéka a hagyatéki bíróságon megy keresztül. A hagyatéki bírósági eljárás időtartama jelentősen eltérhet attól függően, hogy az egyénnek volt-e végrendelete, vagy végrendelet nélkül halt meg.
Ha van végrendelet, a bíróság hitelesíti a végrendeletet, és a vagyont az örökhagyó utolsó kívánságának megfelelően osztja fel. Ha azonban a személy végrendelet nélkül hal meg, a hagyatéki bírósági eljárás sokkal hosszabb időt vehet igénybe, hogy meghatározzák az örökösöket, ha vannak egyáltalán, az örökhagyó által hátrahagyott vagyonra.
A végrendeleti felosztás államonként eltérő, azonban általában a következő sorrendet követi:
- Házastárs (egyes államokban élettárs);
- gyermekek;
- unokák;
- szülők;
- testvérek;
- unokatesók/unokaöccsök; és,
- egyéb rokonok.
Ha nincsenek élő rokonok, akkor jellemzően az állam örökli a hagyatékot.
A végrendelet megfogalmazása vagy annak kodicillummal történő frissítése fontos életkérdés. Egy tapasztalt hagyatéki ügyvéd segíthet Önnek, és egyszerűsítheti a folyamatot. Minden államnak saját törvényei vannak a hagyaték kezelésére vonatkozóan. A végrendeletekkel és hagyatékkal foglalkozó ügyvédek tisztában vannak az Ön államának törvényeivel, és tanácsot adnak és útmutatást nyújtanak Önnek az Ön által hátrahagyni kívánt örökség megfogalmazásában.
A jövő tervezése és a hagyaték jövőjével kapcsolatos döntések meghozatala nehéz, mégis rendkívül fontos ügyek, amelyeket mindenkinek meg kell fontolnia. Fontos, hogy a hagyatéki tervét minél hamarabb megbeszélje egy ügyvéddel. Az Ön által kívánt dokumentumok elkészítésével egy hagyatéki ügyvéd munkája, érzelmileg megnyugvást hoz, anyagilag pedig biztonságot nyújt a hátrahagyottaknak.