Un’ultima volontà e testamento, spesso indicato semplicemente come un “testamento”, è un documento legale che delinea i dettagli della distribuzione dei beni di una persona, compresi gli investimenti e altri interessi, alla sua morte. Un codicillo è usato per aggiornare e modificare un testamento. I codicilli sono in genere utilizzati quando è necessario apportare una semplice modifica al documento originale.
Un codicillo cambia alcune disposizioni all’interno di un testamento. Di solito è usato per fare aggiornamenti minori ad alcune voci e non per cambiare l’intero documento. Un codicillo può essere usato per fare aggiunte, chiarimenti o revoche ad un testamento esistente.
Esempi di quando un codicillo può essere usato, includono:
- Aggiungere un ulteriore beneficiario, come un nuovo nipote;
- Aggiungere una nuova proprietà acquisita, per esempio, una nuova proprietà per le vacanze;
- Rimuovere una proprietà che è stata venduta;
- Rimuovere il nome di qualcuno che è deceduto; o,
- Modificare l’esecutore.
Mentre i codicilli di solito non hanno limiti di contenuto, è una buona idea implementare un codicillo quando ci sono brevi e semplici aggiornamenti che alla fine chiariscono il significato delle ultime volontà e del testamento di un individuo.
Se ci sono cambiamenti sostanziali nella vita di una persona e si desidera fare aggiornamenti significativi a un testamento esistente, allora potrebbe essere meglio riscrivere semplicemente il testamento esistente. È una buona idea rivedere il testamento esistente linea per linea per determinare gli aggiornamenti e le modifiche da fare e poi discuterne con il vostro avvocato di pianificazione patrimoniale.
Mentre la rimozione e la revoca degli interessi di qualcuno elencato nel testamento originale può essere fatta con un codicillo, spesso si raccomanda invece di redigere un nuovo testamento. Se una diseredazione viene fatta tramite codicillo, allora il testamento originale e il codicillo sono pubblici e quindi possono sollevare conflitti con il diseredato.
Non importa quale sia l’aggiornamento nel codicillo, il contenuto del testamento che il codicillo sta aggiornando sarà accessibile e pubblico, quindi, è una buona idea considerare se si vogliono rendere pubblici i cambiamenti o no. Redigendo un nuovo testamento, si evita il futuro conflitto degli eredi sopravvissuti e si elimina la questione di chi può vedere le vostre precedenti intenzioni di un testamento obsoleto.
Esempi di quando un nuovo testamento dovrebbe essere redatto, includono:
- Revoca l’interesse o un beneficiario;
- Vuoi mantenere il contenuto del “vecchio” testamento privato;
- Crea un nuovo trust o aggiorna un trust esistente; o
- Ci sono già diversi codicilli.
Creare o aggiornare un contratto fiduciario può essere un processo complesso e quindi si suggerisce spesso di creare un nuovo testamento quando sono coinvolti i trust. Inoltre, se diversi codicilli sono già allegati ad un testamento, può causare confusione e ritardi nella distribuzione dei beni. Così, può essere meglio incorporare i codicilli precedenti e fare qualsiasi altra modifica redigendo un nuovo documento.
L’obiettivo finale nella pianificazione patrimoniale è di rendere chiare le vostre intenzioni di distribuzione dei beni alla vostra morte. Con questo obiettivo in mente, potrebbe essere necessario redigere un nuovo documento per ottenere chiarezza con il minimo conflitto.
Morire senza testamento significa morire senza un testamento. Quando una persona muore senza testamento, di solito le leggi e il codice di successione dello stato in cui la persona viveva dettano la distribuzione dei beni alla sua morte.
Dopo che una persona muore, il suo patrimonio passa attraverso il tribunale di successione. La durata del processo di successione può differire significativamente a seconda che l’individuo avesse un testamento o morisse senza testamento.
Se c’è un testamento, il tribunale autenticherà il testamento e distribuirà la proprietà secondo le ultime volontà del defunto. Se invece la persona muore senza un testamento, il processo di successione può richiedere molto più tempo per determinare gli eredi, se ci sono, dei beni lasciati dal defunto.
La distribuzione dei beni varia da stato a stato, ma generalmente segue questo ordine:
- Consorte (in alcuni stati, partner domestico);
- Figli;
- Nipoti;
- Genitori;
- Fratelli;
- Nipoti; e,
- Altri parenti.
Se non ci sono parenti viventi, allora lo stato tipicamente eredita il patrimonio.
Scrivere un testamento o aggiornarlo con un codicillo sono importanti questioni di vita. Un avvocato esperto in pianificazione patrimoniale può assistervi e semplificare il processo. Ogni stato ha le proprie leggi per quanto riguarda la gestione delle successioni. Gli avvocati che si occupano di testamenti e successioni conoscono le leggi del vostro stato e vi consiglieranno e vi guideranno nella stesura dell’eredità che avete scelto di lasciare.
Prevedere e prendere decisioni sul futuro del vostro patrimonio sono questioni difficili, ma estremamente importanti che tutti dovrebbero prendere in considerazione. È importante discutere il vostro piano patrimoniale con un avvocato il più presto possibile. Creando i documenti che desiderate, il lavoro di un avvocato patrimoniale, porta emotivamente la pace della mente e finanziariamente offre sicurezza a coloro che lasciate.