Oggi molti piani patrimoniali contengono contratti fiduciari irrevocabili che continueranno a beneficio del coniuge superstite per tutta la vita e poi a beneficio di diverse generazioni. Poiché questi contratti sono progettati per durare più decenni, è cruciale scegliere la giusta successione di fiduciari.
Dovete nominare membri della famiglia come fiduciari successori?
Scegliere la giusta successione di fiduciari per il vostro contratto fiduciario irrevocabile che è destinato a continuare per anni è fondamentale per la sua longevità e successo finale. Scegliere il fiduciario sbagliato, d’altra parte, può far deragliare completamente i vostri piani.
Inizialmente si può pensare che un membro della famiglia, come il coniuge, un fratello o un figlio adulto, sarà la persona migliore per servire come fiduciario successivo. Potreste pensare che i membri della famiglia capiranno meglio le diverse esigenze dei vostri beneficiari e manterranno bassi i costi di amministrazione del trust.
Ma in realtà i membri della famiglia non saranno in grado di adempiere a tutti i loro obblighi fiduciari senza assumere consulenti legali, di investimento e fiscali. La spesa di tutti questi consulenti esterni si sommerà e alla fine può costare più di un fiduciario aziendale, come una banca o una società fiduciaria. Un vantaggio di una banca o di una società fiduciaria è che spesso possono soddisfare tutti gli obblighi fiduciari sotto lo stesso tetto per una sola tassa. Inoltre, un fiduciario aziendale agirà in modo imparziale nel fare distribuzioni e investimenti che beneficeranno sia i beneficiari attuali che quelli rimanenti, e un fiduciario aziendale non si ammalerà o sarà troppo occupato per supervisionare l’amministrazione quotidiana del trust.
Dovete dare ai vostri beneficiari il potere di rimuovere e sostituire i fiduciari?
Incaricare i beneficiari del vostro contratto fiduciario con il fiduciario sbagliato senza un mezzo ragionevole per rimuovere e sostituire i fiduciari può causare una visita costosa al tribunale.
È necessario inserire nel vostro contratto fiduciario delle disposizioni che permetteranno ai vostri beneficiari o a una terza parte indipendente, come un consulente fidato o un protettore di fiducia, di rimuovere e sostituire i fiduciari senza l’intervento del tribunale. Il fatto che il fiduciario possa essere rimosso e sostituito senza andare in tribunale è spesso un incentivo per il fiduciario a risolvere le differenze con i beneficiari.
Cosa dovreste fare?
Selezionare un fiduciario successore è una delle decisioni più importanti che prenderete quando create un contratto fiduciario irrevocabile o un contratto fiduciario dinastico. Mentre i membri della famiglia possono essere la vostra scelta iniziale, dovreste prendere seriamente in considerazione la designazione di un fiduciario aziendale, da solo o come co-trustee con un membro della famiglia o un consulente di fiducia.
Un fiduciario aziendale agirà come parte neutrale per supervisionare le distribuzioni discrezionali e le strategie di investimento che beneficiano sia i beneficiari attuali che quelli rimanenti. Per creare flessibilità, a beneficiari specifici (come i beneficiari del reddito corrente) o un protettore del trust dovrebbe essere dato il diritto di rimuovere il fiduciario aziendale e sostituirlo con un altro fiduciario aziendale.
Se avete membri della famiglia nominati come fiduciari successivi, contattate il nostro ufficio in modo che possiamo discutere tutte le vostre opzioni di fiduciario.
Se avete membri della famiglia nominati come fiduciari successivi, contattate il nostro ufficio in modo che possiamo discutere tutte le opzioni di fiduciario.