Beleggingsterminologie en -concepten kunnen verwarrend zijn. Veel investeringstypes delen termen, maar geven er verschillende betekenissen aan. Als u begint met beleggen, voor het eerst een 401(k) afsluit of uw huidige 401(k) moet bijwerken, vraagt u zich misschien af wat een term betekent.
U bent hierin niet alleen. Het is gemakkelijk om 401 (k) -specifieke termen te vergeten nadat u zich hebt aangemeld en weer naar de sleur bent gegaan, of u kunt in de war raken als u uw eerste pensioenbelegging kiest. Het helpt om de termen te leren of uw geheugen op te frissen voordat u een beslissing neemt over uw pensioenplannen. Hier zijn de meest voorkomende 401 (k) termen.
Sponsors
Wanneer een werkgever besluit – of wettelijk verplicht is – pensioenplannen op te zetten voor werknemers, worden ze de sponsor van het plan. Veel werkgevers sluiten contracten af met pensioenplanbeheerders om hun plannen uit te voeren en zo de interne kosten voor het beheer ervan te beperken.
Als u hulp zoekt bij uw 401(k), kunt u lezen over contact opnemen met de sponsor van uw plan. Dit is meestal een contactpersoon bij uw werkgever die meer weet over de programma’s of die u in contact kan brengen met de beheerders of fondsbeheerders.
Uitkeringen
Een 401(k) uitkering vindt plaats wanneer u geld uit de pensioenrekening haalt en dit gebruikt voor pensioeninkomen. De IRS telt uitkeringen als belastbaar inkomen en belast u op basis van de belastingschijf.
Opnames
Als u geld van uw rekening opneemt voordat u 59,5 jaar oud bent, hebt u een opname gemaakt. De IRS belast opnames als inkomen, waarbij de opname bij uw jaarinkomen wordt opgeteld. Over het algemeen bepaalt de belastingschijf waarin u zich op dat moment bevindt hoeveel belasting u betaalt.
De verliezen bij een vervroegde opname uit een 401(k) zijn aanzienlijk. U kunt bijna de helft van het geld dat u opneemt verliezen als gevolg van belastingen en boetes.
Opnames uit een 401(k) vóór de leeftijd van 59,5 jaar brengen een boete van 10% met zich mee.Over het algemeen kunt u geen geld opnemen uit een 401(k) terwijl u nog steeds werkt voor het bedrijf dat uw plan sponsort, tenzij het bedrijf hardheidsopnames toestaat.
Elective or Salary Deferrals
Een deferral is de geplande betaling die u doet aan uw 401(k) plan. Het wordt een uitstel genoemd omdat uw werkgever het geld voor u op de rekening zet, waardoor de levering aan u in wezen wordt uitgesteld. Je hebt dat geld verdiend, en het is nog steeds van jou; je kunt het echter niet opeisen totdat je met pensioen gaat of het opneemt.
Deferrals zijn electief omdat werknemers ervoor kiezen om het geld te laten uitstellen naar hun 401 (k) accounts.
Matching
Sommige werkgevers maken 401 (k) bijdragen aan de plannen van hun werknemers, tot een bepaald percentage van hun salaris of loon. Dit wordt bijpassende bijdrage genoemd. Matching is een optie van de werkgever en wordt over het algemeen geleverd met minimale werknemersbijdragerichtlijnen en een maximaal werkgeversbijdragebedrag, d.w.z. uw werkgever kan een 50%-match tot 6% van uw salaris bieden, wat betekent dat uw 6% uitstel u een extra 3% van uw loon van uw werkgever zou opleveren.
Vesting
Veel werkgevers hebben beperkingen met betrekking tot hoeveel geld u kunt meenemen als u vertrekt. Gewoonlijk is er een noodzakelijke periode die een werknemer nodig heeft om voor één werkgever te werken.
Het is mogelijk dat u het door uw werkgever bijgedragen bedrag niet kunt meenemen als u vertrekt, tenzij u volledig onvoorwaardelijk bent. Een volledig onvoorwaardelijk geworden werknemer is iemand die aan de vereisten heeft voldaan om 100% van zijn 401(k) mee te nemen als hij vertrekt.
De tijd die nodig is om onvoorwaardelijk te worden hangt af van de werkgever en kan variëren van een paar jaar tot meer dan een decennium.
Rollover of Transfer
Het overhevelen van fondsen van een door de werkgever gesponsord plan naar een ander of van een 401(k) plan naar een IRA wordt een rollover genoemd – sommigen noemen het ook wel een transfer. Als uw werkgever failliet gaat of u ergens anders gaat werken, kunt u uw 401 (k) doorrollen naar uw nieuwe pensioenrekening zonder dat u belastingen of boetes hoeft te betalen.
Belastinguitgesteld
Op sommige pensioenrekeningen kunt u geld plaatsen dat niet is belast. Dit staat bekend als een belasting-uitgestelde bijdrage. Werkgevers houden uw bijdrage in op uw loon voordat ze er belastingen over inhouden. Het geld dat u inlegt, wordt vervolgens belast volgens de belastingschijf waarin u zich bevindt wanneer u met pensioen gaat en de uitkeringen ontvangt.
Niet alle 401(k)-regelingen zijn belastinguitgesteld. Neem contact op met de sponsor van uw plan om erachter te komen.
Het uitstellen van belastingen op bijdragen werkt in de veronderstelling dat u in een lagere belastingschijf zult vallen wanneer u met pensioen gaat. Aangezien uitkeringen door de IRS als inkomen worden geteld, betaalt u minder belastingen wanneer uw geld belastinguitgesteld is.
ERISA
Een belangrijke regeling om mee vertrouwd te raken is de Employee Retirement Income Security Act (ERISA) van 1974. Deze wet stelt niet alleen de richtlijnen vast voor de verplichtingen van werkgevers ten aanzien van de pensioenen van hun werknemers, maar beschermt ook uw pensioenspaargeld tegen schuldeisers en verzamelaars. Als u of uw werkgever failliet gaat, zijn uw pensioenplannen in de meeste gevallen veilig – zolang het ERISA-gekwalificeerde plannen zijn.