Voormalig speciaal agent van het U.S. Department of Treasury’s Office of Terrorism and Financial Intelligence John A. Cassara heeft zijn meer dan 30 jaar ervaring in de strijd tegen transnationale georganiseerde misdaad en het witwassen van geld opgetekend in zijn pas verschenen boek, Money Laundering and Illicit Financial Flows: Following the Money and Value Trails. Dit boek is het vijfde in een reeks die Cassara heeft geschreven over de onderwerpen witwassen en financiering van terrorisme, en biedt een uitgebreide kijk op witwasmethodes, zowel oude als nieuwe.
Door een rechtshandhavingslens biedt Cassara een mondiaal perspectief op de dominante bedreigingen in verband met witwassen en wereldwijde financiële criminaliteit, evenals een ontnuchterende beoordeling van de doeltreffendheid – of het gebrek daaraan – van de wereldwijde inspanningen tot nu toe in de strijd tegen wereldwijde financiële criminaliteit. Hij concludeert dat antiwitwasmaatregelen (AML) tot nu toe om verschillende redenen niet doeltreffend zijn geweest en dat vanuit een zuiver statistisch oogpunt, zo stelt de stichtende voorzitter van Global Financial Integrity, “totale mislukking slechts een decimaal punt verwijderd is.”
Voor lezers die nieuw zijn op het gebied van AML, behandelt dit boek niet alleen de basisprincipes van witwassen, maar ook een diepgaande duik in belangrijke onderwerpen zoals bulksmokkel van contant geld, op handel gebaseerd witwassen en alternatieve geldovermakingssystemen, onder andere. Elk hoofdstuk wordt gevolgd door een uitgebreide notenrubriek met tal van andere referentiedocumenten voor lezers die meer informatie over deze onderwerpen wensen. Zelfs voor de doorgewinterde AML-professional biedt het boek een grondig overzicht van alle belangrijke AML-typologieën vanuit het perspectief van de rechtshandhaving.
Een van de belangrijkste hoofdstukken in het boek bespreekt de toenemende witwasdreiging vanuit een financieel bloeiend China. Het hoofdstuk is een must read voor alle AML beoefenaars, of u nu in de rechtshandhaving, een regelgevende instantie of de financiële dienstensector bent. Het beschrijft meerdere dreigingen van financiële criminaliteit die uitgaan van China, waaronder narcotica, namaakgoederen en schendingen van intellectuele eigendomsrechten, mensenhandel, corruptie, handel in wilde dieren, illegale houtkap, handelsfraude, wapenproliferatie, kapitaalvlucht, roofzuchtige leningen, sterke-armtactieken en nog veel meer.
Hoewel de auteur over het algemeen kritisch is over het gebrek aan succes van AML-maatregelen tot op heden, erkent hij dat het niet is omdat hij het niet heeft geprobeerd en erkent hij het talent en de toewijding van AML-professionals die hij tijdens zijn loopbaan heeft ontmoet. Het laatste hoofdstuk van het boek is een oproep tot actie en biedt toekomstgerichte stappen en mogelijkheden om AML maatregelen te verbeteren. Cassara bevestigt wat de meeste AML professionals al weten: De nationale AML-strategie moet nieuw leven worden ingeblazen en opnieuw worden uitgedacht. Hij stelt: “We moeten behouden wat werkt, maar niet bang zijn om tegenmaatregelen die niet werken of die niet kosteneffectief zijn, overboord te gooien. Pleisters plakken en aan de randjes sleutelen zal niet de resultaten opleveren die we nodig hebben. Het is tijd voor een radicale verandering van het AML-paradigma.”
Eén van de aanbevelingen die Cassara doet, is dat de rechtshandhaving echt achter het geld aan moet gaan. Hij geeft toe dat de rechtshandhaving in het verleden vooral achter de deelnemers en de producten aanging, of het nu ging om drugs, mensenhandel of wapens. Er is wel gesproken over het uit de criminaliteit halen van de opbrengsten, maar een focus op het geld is om verschillende redenen over het algemeen niet gebeurd. Cassara bespreekt de noodzaak om de stimulansen voor de rechtshandhaving te veranderen, wat een verandering van strategie van bovenaf zou betekenen om de prioriteiten voor rechercheurs en hun supervisors te heroriënteren en te richten op het volgen van het geld en het in beslag nemen van illegale opbrengsten. Er zijn ook verscheidene aanbevelingen die betrekking hebben op de terugkeer van diverse wetshandhavingsinstanties naar het Amerikaanse ministerie van Financiën. Cassara is van mening dat het mandaat, de deskundigheid en de gegevens om de taken van de voormalige Douane en de Geheime Dienst uit te voeren, verloren zijn gegaan bij de herstructurering na de aanslagen van 11 september. Hij is van mening dat het onderzoek naar witwaspraktijken, op handel gebaseerde witwaspraktijken en waardeoverdracht is afgenomen doordat de Immigration and Customs Enforcement zich meer op immigratie dan op onderzoek naar financiële criminaliteit is gaan richten.
Cassara bespreekt de noodzaak van een verandering in het analytische paradigma van AML. Hij wijst erop dat, omdat elke opsporingsambtenaar, met name financiële instellingen (FI’s), zijn eigen transactieactiviteit controleert, er geen mogelijkheid is om een holistisch beeld te krijgen van de illegale activiteit van een illegale actor die meerdere producten en FI’s kan omvatten en kan worden uitgevoerd door een illegale actor die meerdere rekeningen beheert op naam van meerdere rechtspersonen. Hij wijst er voorts op dat het huidige proces van melding van verdachte activiteiten niet alleen relevante aanwijzingen voor de rechtshandhaving oplevert, maar ook enorme hoeveelheden defensieve meldingen van verdachte activiteiten omvat die de overheidssystemen verstoppen met rommelgegevens, waardoor het voor de rechtshandhaving moeilijker wordt om relevante informatie te lokaliseren. Cassara erkent de inspanningen en de uitgaven die de FI’s zich hebben getroost om de transacties te monitoren en te rapporteren, maar is van mening dat dit niet werkt. Hij wijst erop dat “Einstein naar verluidt ‘waanzin’ heeft gedefinieerd als het steeds opnieuw doen van hetzelfde in de verwachting dat het resultaat anders zal zijn”. Zou dit een verwijzing kunnen zijn naar verouderde TM-systemen? Hij benadrukt dat een van de grootste kansen voor het creëren van een nieuw paradigma voor AML en de bestrijding van terrorismefinanciering erin zou bestaan gebruik te maken van gedigitaliseerde gegevens, hogesnelheidsverwerking en geavanceerde analyses. Nieuwe technologie en analysecapaciteiten bieden ook nieuwe kansen voor een publiek-privaat partnerschap op het gebied van financiële inlichtingen, en een potentiële mogelijkheid voor een consortiumfaciliteit die zou fungeren als een controlefunctie voor de collectieve transacties van de deelnemers die zijn geanonimiseerd om de privacy van de klant te beschermen. Cassara wijst erop dat initiatieven als deze het paradigma zouden kunnen verschuiven van de identificatie van illegale activiteiten achteraf naar een meer preventief model met meer real-time identificatie van verdachte activiteiten.
Op het gebied van handhaving onderstreept Cassara ook zijn overtuiging dat individuen verantwoordelijk moeten worden gehouden voor bedrijfsfouten om criminaliteit te ontmoedigen. Hoewel de prioriteit om individuen ter verantwoording te roepen in een paar gevallen is gebruikt, is het over het algemeen de compliance officer die wordt neergeschoten. Cassara zou graag zien dat de criminelen in de directiekamers ter verantwoording worden geroepen, net als de criminelen op straat.
Eindgedachten van de auteur zijn onder meer dat de missie om transnationale misdaad, internationaal witwassen en illegale geldstromen in te dammen nooit wordt volbracht, maar dat de ernst van de situatie te belangrijk is om ooit op te geven. Zoals hij zegt, “de keerzijde van mislukking is kans”. Het boek eindigt op die optimistische noot.
Susan J. Galli, CAMS, president, Galli AML Advisory, LLC, Palm Beach Gardens, FL, USA,[email protected]
Money Laundering and Illicit Financial Flows: Following the Money and Value Trails is te koop op Amazon.