Investing terminologia i koncepcje mogą być mylące. Wiele rodzajów inwestycji posługuje się tymi samymi terminami, ale przypisuje im różne znaczenia. Jeśli zaczynasz inwestować, zapisujesz się do 401(k) po raz pierwszy lub musisz zaktualizować ten, który już posiadasz, możesz zadać sobie pytanie, co oznacza dany termin.
Nie jesteś w tym osamotniony. Łatwo jest zapomnieć specyficzne terminy 401(k)-ów po tym, jak się zapisałeś i wróciłeś do harówki, lub możesz być zdezorientowany, jeśli wybierasz swoją pierwszą inwestycję emerytalną. Pomaga to nauczyć się tych terminów lub odświeżyć pamięć przed podjęciem decyzji o planach emerytalnych. Oto najczęstsze terminy 401(k).
Sponsorzy
Gdy pracodawca decyduje się – lub prawo wymaga – na założenie planów emerytalnych dla pracowników, staje się on sponsorem planu. Wielu pracodawców kontraktuje administratorów planów emerytalnych, aby zredukować wewnętrzne koszty administrowania planami.
Jeśli szukasz pomocy przy swoim 401(k), możesz przeczytać o kontakcie ze sponsorem planu. Jest to zazwyczaj osoba kontaktowa u Twojego pracodawcy, która wie więcej o programach lub może Cię skontaktować z administratorami lub menadżerami funduszy.
Wypłaty
Wypłata z 401(k) ma miejsce, gdy wyjmujesz pieniądze z konta emerytalnego i używasz ich jako dochód emerytalny. IRS liczy wypłaty jako dochód podlegający opodatkowaniu i opodatkowuje Cię w oparciu o przedział podatkowy.
Wypłaty
Jeśli weźmiesz pieniądze z konta przed ukończeniem 59.5 roku życia, dokonałeś wypłaty. IRS opodatkowuje wypłaty jako dochód, dodając wypłatę do rocznego dochodu. Generalnie, przedział podatkowy, w którym się znajdujesz, określa wysokość płaconych podatków.
Straty przy wcześniejszej wypłacie z 401(k) są znaczące. Możesz stracić blisko połowę pieniędzy, które wypłacasz, z powodu podatków i kar.
Wypłaty z 401(k) przed ukończeniem 59,5 roku są obciążone karą w wysokości 10%.Ogólnie rzecz biorąc, nie możesz dokonać wypłaty z 401(k), jeśli nadal pracujesz w firmie, która sponsoruje Twój plan, chyba że firma zezwala na trudne wypłaty.
Wybierane lub pensyjne odroczenia
Odroczenie to zaplanowana wpłata do planu 401(k). Nazywa się to odroczeniem, ponieważ Twój pracodawca umieszcza pieniądze na koncie za Ciebie, zasadniczo odraczając ich dostarczenie do Ciebie. Zarobiłeś te pieniądze i nadal są Twoje; nie możesz ich jednak odebrać, dopóki nie przejdziesz na emeryturę lub ich nie wypłacisz.
Odroczenia są dobrowolne, ponieważ pracownicy decydują się na odkładanie pieniędzy na swoje konta 401(k).
Dopasowanie
Niektórzy pracodawcy wpłacają składki 401(k) do planów swoich pracowników, do pewnego procentu ich pensji lub wynagrodzenia. Nazywa się to dopasowaniem składek. Dopasowanie jest opcją pracodawcy i generalnie zawiera minimalne wytyczne dotyczące wkładu pracownika i maksymalną kwotę wkładu pracodawcy, np. twój pracodawca może zapewnić 50% dopasowania do 6% twojej pensji, co oznacza, że twoje 6% odroczenie da ci dodatkowe 3% twojej pensji od pracodawcy.
Nabycie uprawnień
Wielu pracodawców ma ograniczenia dotyczące tego, ile pieniędzy możesz zabrać ze sobą, jeśli odejdziesz. Zwykle istnieje okres konieczny do przepracowania przez pracownika u jednego pracodawcy.
Możesz nie być w stanie wziąć kwoty wniesionej przez pracodawcę, jeśli odejdziesz, chyba że masz pełne uprawnienia. Pracownik z pełnymi uprawnieniami to taki, który spełnił wymagania, aby zabrać ze sobą 100% swojego 401(k), jeśli odejdzie.
Czas potrzebny na zdobycie uprawnień zależy od pracodawcy i może wynosić od kilku lat do ponad dekady.
Rollover or Transfer
Przenoszenie funduszy z jednego planu sponsorowanego przez pracodawcę do innego lub z planu 401(k) na IRA nazywane jest rollover – niektórzy mogą to również nazywać transferem. Jeśli Twój pracodawca zakończy działalność lub odejdziesz do innego miejsca pracy, możesz przenieść swoje 401(k) na nowe konto emerytalne bez płacenia podatków lub kar.
Odroczone podatkowo
Niektóre konta emerytalne pozwalają na umieszczenie w nich pieniędzy, które nie zostały opodatkowane. Jest to znane jako składka odroczona od podatku. Pracodawcy odliczają składkę od wynagrodzenia zanim uwzględnią podatki. Pieniądze wpłacone przez Ciebie są następnie opodatkowane zgodnie z progiem podatkowym, w którym się znajdujesz, gdy przechodzisz na emeryturę i zaczynasz otrzymywać wypłaty.
Nie wszystkie plany 401(k) są odroczone od podatku. Sprawdź u sponsora planu, aby się tego dowiedzieć.
Odroczenie podatków od składek działa przy założeniu, że będziesz w niższym progu podatkowym, kiedy przejdziesz na emeryturę. Ponieważ wypłaty są liczone jako dochód przez IRS, płacisz mniej podatków, gdy twoje pieniądze są odroczone od podatku.
ERISA
Ważnym przepisem, z którym należy się zapoznać, jest Employee Retirement Income Security Act (ERISA) z 1974 roku. Ustawa ta nie tylko określa wytyczne dla pracodawców dotyczące zobowiązań emerytalnych ich pracowników, ale także chroni Twoje oszczędności emerytalne przed wierzycielami i kolekcjonerami. Jeśli ty lub twój pracodawca ogłosicie upadłość, twoje plany emerytalne są bezpieczne w większości przypadków – tak długo jak są to plany kwalifikowane przez ERISA.