Jeśli jesteś osobą, która zarabia pieniądze w Stanach Zjednoczonych, istnieje duża szansa, że będziesz musiał składać podatki każdego roku. Niezależnie od tego czy jesteś singlem, żonatym czy wdową(ą), twoim obowiązkiem jest ustalenie czy kwalifikujesz się do złożenia zeznania podatkowego. Jeśli tak, do 15 kwietnia, federalnego terminu podatkowego, twoje podatki muszą być dokładnie wypełnione i w pełni opłacone.
A co jeśli nie?
W zależności od Twojej konkretnej sytuacji, brak złożenia lub zapłacenia podatków może spowodować szereg konsekwencji. Często będziesz podlegał karom podatkowym, które wyniosą Cię do 50% niezapłaconego podatku. Możesz nawet stanąć w obliczu zajęcia pensji lub konfiskaty mienia. Możesz się więc zastanawiać, czy można iść do więzienia za niepłacenie podatków? Krótka odpowiedź brzmi: tak, ale tylko w bardzo specyficznych sytuacjach. Przeprowadzimy Cię przez te scenariusze i pomożemy Ci zrozumieć prawdziwe konsekwencje niepłacenia podatków.
- Co się dzieje, gdy nie płacisz podatków?
- Scenariusze, które prowadzą do odsiadki
- Oszustwa telefoniczne IRS
Co się stanie, gdy nie zapłacisz podatków?
Jeśli nie zapłaciłeś podatku w terminie, powinieneś spodziewać się informacji od IRS. Ich pierwsza linia działania polega na nałożeniu kar podatkowych. Otrzymasz list od IRS, znany jako penalty notice. Szczegóły zawiadomienia o karze będą zależeć od Twoich szczególnych obaw.
Prześledźmy najczęstsze zawiadomienia o karach i ich konsekwencje:
- Failure to Pay or Underpayment: Jeśli złożyłeś zeznanie podatkowe, ale nie zapłaciłeś jeszcze pełnej sumy pieniędzy, którą jesteś winien IRS, otrzymasz zawiadomienie o karze za niedopełnienie obowiązku zapłaty lub niedopłatę. Kara ta naliczana jest w wysokości 0.5% całkowitej niezapłaconej kwoty za każdy miesiąc opóźnienia w płatności. Na przykład, płatność spóźniona o 12 miesięcy spowoduje naliczenie kary w wysokości 6% niezapłaconej kwoty. Kara ta wynosi maksymalnie 25% po przekroczeniu granicy 50 miesięcy opóźnienia.
- Failure to File: Jeśli nie udało się złożyć całkowicie, jesteś w gorącej wodzie kąpany z IRS. Fail to file penalty accrues at 5% of your unpaid amount per month you’re late. Podobnie jak w przypadku kary za niepłacenie, jej maksymalna wysokość to 25%, ale do tego dojdzie się znacznie szybciej.
- Failure to Pay Estimated Taxes: Jeśli zarabiasz pieniądze, które nie są opodatkowane w ciągu roku, takie jak dochód z samozatrudnienia, czynsz, odsetki lub inne, możesz być zmuszony do płacenia szacunkowych podatków kwartalnych. Jeśli jesteś winien IRS więcej niż $1,000 i nie zapłacisz kwartalnego podatku, lub rażąco zaniżyłeś kwotę, którą musiałeś zapłacić w ciągu roku, zostaniesz ukarany grzywną w wysokości około 4% kwoty, którą jesteś winien.
Ogłoszenie o karze zazwyczaj wymaga zapłaty w całości, ale nie jest to koniecznie wymagane. IRS oferuje szereg rozwiązań, aby pomóc ludziom w spłacie długu w bardziej przystępny sposób. Możesz kwalifikować się do układu IRS monthly installment agreement, który pozwoli Ci spłacić dług podatkowy w ciągu 72 miesięcy. Pamiętaj, że kary podatkowe będą nadal narastać w tym okresie czasu, więc najlepiej jest spłacić swój dług tak szybko, jak to możliwe. Jeśli nie jesteś w stanie zapłacić całej kary, możesz kwalifikować się do układu ratalnego (partial payment installment agreement) lub oferty kompromisowej (offer in compromise), która po zatwierdzeniu przez IRS pozwala na zapłacenie mniejszej kwoty niż cała należność. Ściąganie należności może być również tymczasowo opóźnione, jeśli IRS stwierdzi, że może to spowodować dla ciebie skrajne trudności finansowe.
Jeśli nie skorzystasz z żadnej z powyższych opcji, a Twój dług podatkowy pozostanie niezapłacony, IRS może podjąć własne działania w celu odzyskania należnej kwoty, w tym:
- Federalny zastaw podatkowy: Jest to roszczenie prawne do Twojej własności, które może zostać umieszczone 10 dni po otrzymaniu zawiadomienia o karze, jeśli nie podejmiesz żadnych działań. Federalny zastaw podatkowy obejmuje cały Twój majątek i ma zastosowanie do nowego majątku, który zgromadzisz tak długo, jak długo dług jest niespłacony, a federalny zastaw nadal obowiązuje. Federalny zastaw podatkowy jest wpisany do rejestru publicznego i może wpłynąć na Twoją ocenę kredytową oraz pojawić się w Twoim raporcie kredytowym. Zniknie on dopiero wtedy, gdy Twój dług podatkowy zostanie spłacony w całości.
- Zajęcie majątku: IRS może również zająć Twoją własność, jeśli Twój dług podatkowy pozostaje niezapłacony. Może to dotyczyć twojego domu, samochodu lub innych rzeczy. Ponownie, levy zniknie tylko wtedy, gdy dług podatkowy zostanie spłacony w całości.
- Levy of assets: Inną opcją, którą ma IRS jest zajęcie twoich aktywów, takich jak wynagrodzenie, znane jako wage garnishment, konta bankowe, świadczenia socjalne lub dochody z emerytury, aby zrekompensować kwotę pieniędzy, którą jesteś winien.
Więc, czy możesz iść do więzienia za nie złożenie lub nie zapłacenie podatków? Chociaż jest możliwe, że powyższe scenariusze mogą prowadzić do roku więzienia, jest to mało prawdopodobne. Jest to spowodowane tym, że IRS traktuje te zarzuty jako cywilne i w większości przypadków nie prowadzą one do postępowania karnego. Przeanalizujmy scenariusze, które prowadzą do postępowania karnego w następnej kolejności.
Scenariusze, które prowadzą do czasu więzienia
Istnieje kilka scenariuszy, w których odpowiedź na pytanie „czy IRS może mnie wsadzić do więzienia?” może być twierdząca.
Jeśli chodzi o określenie, czy sytuacja z Twoimi podatkami doprowadzi do więzienia, głównym wyznacznikiem jest to, czy popełniłeś wykroczenie, które IRS postrzega jako cywilne lub karne. Wyżej wymienione scenariusze są uznawane za rozpatrywane w postępowaniu cywilnym, co oznacza, że prawdopodobnie nie wylądujesz w więzieniu. IRS wie, że prawo podatkowe może być niezwykle skomplikowane i że zdarzają się pomyłki, dlatego też IRS traktuje te wykroczenia jako zaniedbanie, czyli nieostrożność, a nie oszustwo podatkowe, które jest celowym wprowadzeniem w błąd. Prześledźmy oszustwa podatkowe i ich potencjalne konsekwencje.
What Is Income Tax Fraud?
Oszustwo podatkowe, lub uchylanie się od płacenia podatków, jest celowym fałszowaniem informacji w celu ograniczenia zobowiązań podatkowych. Oznacza to, że ktoś celowo skłamał na swoich formularzach podatkowych z zamiarem zapłacenia mniejszego podatku do IRS lub zawyżenia swojego zeznania podatkowego. Oszustwo podatkowe może wystąpić na wiele sposobów, z których niektóre są trudniejsze do ścigania niż inne. Dzieje się tak dlatego, że aby IRS mógł skazać daną osobę za oszustwo podatkowe, musi być w stanie udowodnić za pomocą konkretnych dowodów, że popełnione oszustwo było celowe i zamierzone. Oszustwo podatkowe może obejmować takie rzeczy jak:
- Centralne zaniżanie lub pomijanie dochodu
- Zawyżanie lub fałszowanie odliczeń
- Przedstawianie wydatków osobistych jako wydatków biznesowych
- Fabrykowanie fałszywych zapisów
Konsekwencje oszustwa podatkowego
Jeśli popełniłeś oszustwo podatkowe lub pomogłeś komuś innemu popełnić oszustwo podatkowe, powinieneś spodziewać się, że skończysz w więzieniu. IRS nakłada karę 5 lat pozbawienia wolności na każdego, kto złożył fałszywe zeznanie podatkowe oraz karę od 3 do 5 lat pozbawienia wolności na tych, którzy pomagają innym to zrobić. IRS ma od trzech do sześciu lat na wniesienie przeciwko Tobie zarzutów karnych po złożeniu fałszywego zeznania podatkowego.
Abusive Tax Shelters
Tax shelters to rozwiązania finansowe, które minimalizują podatki, takie jak odliczenia za kredyt studencki lub darowizny na cele charytatywne. These tax shelters are perfectly legal and often a respectable way to reduce the burden of your yearly taxes. Kiedy jednak są one sfałszowane lub nadużywane, możesz dość szybko znaleźć się w tarapatach. Są one znane jako abusive tax shelters, i są wielkim nie-nie w oczach IRS. Może to obejmować oszustwa, takie jak zakładanie fałszywych korporacji lub fałszywych organizacji charytatywnych w celu rozdysponowania Twojego dochodu. Jeśli nadużyłeś tax shelter, IRS może nałożyć na Ciebie karę w wysokości 75% niedopłaconego podatku lub nawet wysłać Cię do więzienia.
Oszustwa telefoniczne IRS
Czy otrzymałeś ostatnio telefon od IRS grożący więzieniem? Nie jesteś sam. Coraz częściej słyszy się o nowym rodzaju oszustwa, w którym przestępcy podają się za Taxpayer Advocate Service, organizację w ramach IRS, która pomaga ludziom w rozwiązywaniu ich problemów podatkowych. Kiedy ofiary oddzwaniają, przestępcy wykorzystują to oszustwo telefoniczne IRS do zbierania danych osobowych, takich jak numer ubezpieczenia społecznego ofiary lub indywidualny numer identyfikacyjny podatnika.
Jeżeli otrzymasz telefon z Taxpayer Advocate Service znienacka, jest wysoce prawdopodobne, że padłeś ofiarą tego oszustwa telefonicznego. TAS nie kontaktuje się z podatnikami z ich własnej woli; to podatnik musi zainicjować tę relację. Ponadto, IRS nigdy nie będzie groził podatnikom kontaktem z lokalnymi organami ścigania, nie będzie prosił o informacje dotyczące płatności przez telefon, ani nie będzie żądał, aby podatnicy uregulowali swoje długi za pomocą przedpłaconej karty debetowej, karty podarunkowej lub przelewu bankowego.
Jeśli padłeś ofiarą oszustwa telefonicznego IRS, potrzebujesz pomocy w odzyskaniu podatku lub uważasz, że możesz mieć problemy z IRS skontaktuj się z Community Tax już dziś. Nasi eksperci podatkowi są gotowi, aby pomóc Ci znaleźć najlepsze rozwiązanie dla Twoich potrzeb. Skontaktuj się z nami już dziś pod numerem 1-844-325-4360.