How to Claim Mileage on U.S. Taxes

Expenses

Ważne jest, aby zrozumieć, jakie rodzaje jazdy IRS pozwala pracownikom i osobom samozatrudnionym odliczyć w zeznaniu podatkowym. Przygotowaliśmy poniższy przewodnik, aby pomóc Ci upewnić się, że odpisujesz kilometry zgodnie z najnowszymi zasadami IRS.

Track Your Business Mileage

Aby ubiegać się o odliczenia milowe, musisz najpierw prowadzić dokładną ewidencję swoich kilometrów. Przez dziesięciolecia ludzie śledzili swoje przebiegi służbowe za pomocą długopisu i papieru.

Na szczęście technologia poszła do przodu i teraz istnieją aplikacje Mileage Tracker, które sprawiają, że rejestrowanie przebiegów służbowych jest łatwiejsze niż kiedykolwiek. Everlance jest najwyżej ocenianym rozwiązaniem do śledzenia mil, ponieważ automatycznie i niezawodnie śledzi przebiegi biznesowe i kompiluje wszystkie dane w raporty zgodne z IRS.

Jeśli jesteś właścicielem firmy, dobrym pomysłem jest również posiadanie określonych wymagań dotyczących dzienników milowych Twoich pracowników. Możesz pobrać darmowy szablon dziennika przebiegu w Excelu, aby rozprowadzić go wśród swoich pracowników, więc są świadomi tego, czego oczekuje się od ich raportów, jeśli śledzą swoje przebiegi ręcznie.

IRS Standard Mileage Rate

Standardowa stawka milowa IRS to standardowa stawka zwrotu kosztów milowych ustalana przez IRS każdego roku, aby pracownicy, wykonawcy i pracodawcy mogli jej używać do celów podatkowych. Stawka ta zmienia się z roku na rok i dotyczy pojazdów, w tym samochodów osobowych, ciężarowych i dostawczych.

W roku podatkowym 2020 stawki te wynoszą:

• 57,5 centa za milę za przejechane mile służbowe (spadek o 0.5 centów od 2019 r.)
• 17 centów za milę przejechaną w celach medycznych lub przeprowadzkowych (spadek o 3 centy od 2019 r.)
• 14 centów za milę przejechaną w służbie organizacji charytatywnej (obecnie ustalane przez Kongres)

Większość firm konstruuje swoje polityki zwrotu kosztów pracownikom wokół standardowego odliczenia kilometrów służbowych IRS w wysokości 58 centów, podczas gdy inne firmy decydują się na wdrożenie wyższej lub niższej stawki, aby zwrócić koszty swoim pracownikom.

Na przykład, jeśli firma działa w obszarze, w którym koszty paliwa są wyższe, wówczas może zastosować wyższą stawkę zwrotu kosztów niż standardowa stawka IRS.

Nawet jeśli firma nie posiada programu zwrotu kosztów pracownikom, wówczas pracownicy mogą być w stanie odliczyć swoje wydatki na kilometry służbowe – stosując standardową stawkę IRS – od dochodu brutto.

Podatnicy mają również możliwość odliczenia rzeczywistych wydatków – w tym gazu, ubezpieczenia, parkowania, napraw i amortyzacji – zamiast korzystania ze standardowej stawki kilometrowej, ale wielu zgodzi się, że korzystanie z tej metody może wymagać dużo więcej czasu i pracy. Ponadto, całkowite wydatki służbowe pracownika muszą przekroczyć 2% skorygowanego dochodu brutto, aby móc ubiegać się o to odliczenie.

How to Claim Mileage on Taxes

Pracownicy mogą śledzić ich kilometry do i z pracy, jednocześnie dokumentując cel każdej podróży, i ubiegać się o ich mile odpowiednio na ich zeznaniach podatkowych, ale wyjątki mają zastosowanie. Zgodnie z IRS:

„Podatnik nie może użyć standardowej stawki milowej dla pojazdu po zastosowaniu jakiejkolwiek metody amortyzacji w ramach Zmodyfikowanego Systemu Przyspieszonego Odzysku Kosztów (MACRS) lub po złożeniu wniosku o odliczenie Sekcji 179 dla tego pojazdu. Dodatkowo, standardowa stawka kilometrowa nie może być stosowana do więcej niż czterech pojazdów używanych jednocześnie.”

Ale to może być dane, pracownicy nie mogą odliczyć ich dojazdu, tak wspaniałe, jak to byłoby.

Należy również zwrócić uwagę na zasadę FLSA kickback, która jest wyjątkiem dotyczącym zwrotów mil, do którego firmy muszą się stosować, jeśli ich pracownicy zarabiają blisko lub na poziomie płacy minimalnej.

Pod rządami Tax Cuts and Jobs Act (TCJA), podatnicy nie mogą już ubiegać się o różne odliczenia za niezwrócone koszty podróży pracowników. Odliczenie to zostało wyeliminowane z Schedule A wraz z podobnymi odliczeniami. Jednakże, nie ma to wpływu na odliczenia, które są odpowiednio zgłaszane na Schedule C dla tych, którzy są samozatrudnieni lub niezależni wykonawcy.

Jeśli jesteś samozatrudniony lub niezależny wykonawca, są to zasady dotyczące odliczenia mil i dojazdów do pracy. Ilość odliczanych mil zależy od tego, gdzie znajduje się główne miejsce prowadzenia działalności. Jeśli pracujesz w domu, wszystkie twoje mile są zazwyczaj odliczane za każdym razem, gdy wsiadasz do samochodu i jedziesz w jakimkolwiek celu związanym z twoją działalnością.

Według IRS, jeśli jedziesz na spotkanie z klientem, a następnie wracasz bezpośrednio do domu, cała podróż jest związana z biznesem, a zatem podlega odliczeniu. Możesz również odliczyć koszty przejazdu z miejsca prowadzenia działalności do miejsc związanych z pracą, nawet jeśli jest to tylko podrzucanie paczek na pocztę. Jeśli prowadzisz swoją działalność z innego miejsca niż dom, nie możesz odliczyć mil, które przejeżdżasz do tego miejsca, ponieważ jest to uważane za dojazd do pracy.

Odliczanie mil: służbowe vs. osobiste

Nie trzeba mówić, że tylko mile używane do celów służbowych mogą być odliczone od podatku, a nie mile używane do wycieczek osobistych. Dojazd do i z biura jest uważany za podróż osobistą, podobnie jak filiżanka kawy, na którą zatrzymałeś się po drodze, mimo że wielu z nas potrzebuje codziennej dawki kofeiny, aby wykonywać swoją pracę.

To może komplikować sprawy, jeśli chodzi o śledzenie przebiegu, ponieważ wielu z nas załatwia osobiste sprawy, takie jak odbieranie pralni chemicznej lub zatrzymywanie się w sklepie spożywczym, w tym samym czasie możemy prowadzić samochód z powodów służbowych.

Everlance oferuje łatwe rozwiązanie pozwalające odróżnić podróże służbowe od prywatnych, nawet jeśli są one połączone w jedną jazdę. Za każdym razem, gdy wsiadasz do samochodu i jedziesz do następnego celu, otwórz aplikację Everlance.

Jeśli jedziesz na spotkanie z klientem w jego biurze, przesuń palcem w prawo, aby wybrać podróż służbową. Jeśli idziesz na spotkanie z przyjacielem na obiad po spotkaniu z klientem, przesuń palcem w lewo, aby wybrać osobiste. W ten sposób, wszystkie Twoje podróże służbowe są rejestrowane oddzielnie, a Everlance natychmiast obliczy Twoje odliczenia, w oparciu o standardową stawkę kilometrową.

Everlance pozwala również na śledzenie innych rodzajów wydatków służbowych. Wystarczy zrobić zdjęcie paragonu, a aplikacja będzie przechowywać je bezpiecznie w chmurze. Możesz nawet połączyć swoją kartę kredytową lub konto bankowe bezpośrednio, aby śledzić wydatki w ten sposób, jak również.

Koniec

Gdy nadejdzie czas na przygotowanie podatków, wystarczy pobrać raporty Everlance z przebiegu i śledzenia wydatków i wysłać je do swojego księgowego. Everlance utorował drogę dla firm i osób samozatrudnionych do oszczędzania czasu, pieniędzy i kłopotów związanych ze śledzeniem kilometrów służbowych i wydatków.

Niezależnie od tego, czy jesteś właścicielem firmy z wieloma pracownikami, czy samozatrudnionym, Everlance oferuje indywidualne plany do wyboru w oparciu o potrzeby Twojej firmy. Poznaj ich opcje śledzenia kilometrów i wydatków i usprawnij swoją księgowość, jednocześnie eliminując zgadywanie i błędy, które często się z tym wiążą.

.