Astăzi, multe planuri succesorale conțin trusturi irevocabile care vor continua în beneficiul soțului supraviețuitor pe durata vieții și apoi în beneficiul mai multor generații. Având în vedere că aceste trusturi sunt concepute pentru a se întinde pe mai multe decenii, este esențial să alegeți succesiunea corectă de administratori fiduciare.
Ar trebui să numiți membri ai familiei ca administratori fiduciarii dvs. succesori?
Alegerea succesiunii corecte de administratori fiduciare pentru trustul dvs. irevocabil care este destinat să continue timp de ani de zile este esențială pentru longevitatea și succesul final al acestuia. Pe de altă parte, alegerea unui fiduciar succesor nepotrivit, pe de altă parte, vă poate deraia în întregime planurile.
Într-un prim moment, s-ar putea să vă gândiți că un membru al familiei, cum ar fi soțul/soția, un frate, o soră sau un copil adult, va fi cea mai bună persoană care să vă servească drept fiduciar succesor. S-ar putea să credeți că membrii familiei vor înțelege mai bine diferitele nevoi ale beneficiarilor dvs. și vor menține costurile de administrare a fiduciei la un nivel scăzut.
Dar, în realitate, membrii familiei nu vor putea să își îndeplinească toate obligațiile fiduciare fără a angaja consilieri juridici, de investiții și fiscali. Cheltuielile cu toți acești consilieri externi se vor aduna și, în cele din urmă, pot costa mai mult decât un fiduciar corporativ, cum ar fi o bancă sau o societate fiduciară. Un avantaj al unei bănci sau al unei societăți fiduciare este că, adesea, acestea pot îndeplini toate obligațiile fiduciare sub un singur acoperiș, pentru un singur comision. În plus, un fiduciar corporativ va acționa în mod imparțial în ceea ce privește efectuarea de distribuții și investiții care vor aduce beneficii atât beneficiarilor actuali, cât și celor rămași, iar un fiduciar corporativ nu se va îmbolnăvi sau nu va fi prea ocupat pentru a supraveghea administrarea de zi cu zi a fiduciei.
Ar trebui să le dați beneficiarilor dvs. puterea de a înlătura și înlocui fiduciarii?
Încredințarea beneficiarilor fiduciarului dvs. cu un fiduciar greșit, fără un mijloc rezonabil de înlăturare și înlocuire a fiduciarilor, poate cauza o vizită costisitoare la tribunal.
Este necesar să introduceți în contractul dvs. de fiducie prevederi care să permită beneficiarilor dvs. sau unei terțe părți independente, cum ar fi un consilier de încredere sau un protector al fiduciei, să înlăture și să înlocuiască fiduciarii fără intervenția instanței. Faptul că administratorul poate fi revocat și înlocuit fără a se ajunge în instanță este adesea un stimulent pentru ca administratorul să rezolve orice diferend cu beneficiarii.
Ce ar trebui să faceți?
Selectarea unui administrator succesor este una dintre cele mai importante decizii pe care le veți lua atunci când creați un trust irevocabil sau un trust de dinastie. În timp ce membrii familiei pot fi alegerea dvs. inițială, ar trebui să luați serios în considerare desemnarea unui fiduciar corporativ, fie singur, fie în calitate de cofideiusor împreună cu un membru al familiei sau cu un consilier de încredere.
Un fiduciar corporativ va acționa ca o parte neutră pentru a supraveghea distribuțiile discreționare și strategiile de investiții de care beneficiază atât beneficiarii actuali, cât și cei rămași. Pentru a crea flexibilitate, anumiți beneficiari (cum ar fi beneficiarii de venit curent) sau un protector al trustului ar trebui să aibă dreptul de a înlătura administratorul corporativ și de a-l înlocui cu un alt administrator corporativ.
Dacă aveți membri ai familiei numiți ca administratori succesori, vă rugăm să contactați biroul nostru pentru a putea discuta toate opțiunile dvs. de administrator.