Un privilegiu fiscal este o cerere legală făcută de guvern atunci când o persoană nu plătește unul dintre o serie de impozite, cum ar fi impozitul pe venit, impozitul pe succesiune sau impozitele pe bunurile personale. Dacă nu se face plata atunci când contribuabilul primește o notificare și o cerere de plată, următoarea acțiune din partea guvernului ar putea fi plasarea unui privilegiu fiscal asupra proprietății dumneavoastră. Aceste creanțe pot fi impuse fie de guvernul federal, fie de cel de stat.
Ce este un privilegiu fiscal de stat?
Cum sugerează și numele, un privilegiu fiscal de stat este impus de guvernul de stat. Acesta permite guvernului să exercite un drept legal asupra proprietății debitorului pentru a garanta impozitul datorat. Înainte de a se lua această măsură, se emite o notificare de grevare fiscală de stat. În funcție de activele deținute de contribuabil, privilegiul se poate aplica bunurilor imobiliare sau bunurilor personale. Acest drept de retenție rămâne apoi asupra proprietății în cauză până când impozitele au fost achitate sau până când se ajunge la o altă soluție adecvată.
Înainte de emiterea avizului de reținere a impozitului de stat, guvernul va lua mai multe măsuri. În primul rând, obligațiile fiscale vor fi evaluate, după care vă va fi trimisă o factură pentru impozitele datorate sau o factură finală pentru impozitele datorate. Va exista apoi o perioadă de așteptare de 35 de zile, în care trebuie să achitați datoria fiscală sau să ajungeți la o înțelegere înainte de emiterea unei notificări de grevare fiscală de stat.
Cât durează o grevare fiscală de stat?
Un termen de prescripție este un interval de timp legal în care se poate intenta o acțiune în justiție împotriva cuiva. În general, IRS are la dispoziție până la trei ani de la data la care depuneți o declarație fiscală (sau sunteți obligat să depuneți o declarație fiscală) pentru a stabili obligații suplimentare privind impozitul federal pe venit.
Există două excepții în ceea ce privește impozitele federale: 1) dacă vă subestimați venitul brut cu mai mult de 25 la sută sau 2) dacă nu depuneți o declarație sau dacă depuneți o declarație frauduloasă. În aceste circumstanțe, termenul de prescripție se prelungește la șase ani și, respectiv, fără limită de timp. În plus, guvernul federal are la dispoziție 10 ani de la data la care suma finală este datorată pentru a colecta impozitele neplătite. Cu toate acestea, puteți reseta sau suspenda termenul de prescripție dacă 1) încheiați un acord de eșalonare cu IRS, 2) ajungeți la o ofertă de compromis sau 3) intrați în faliment.
Pe de altă parte, statele urmează, în general, regula de trei ani pentru impozitele pe venit de stat. Cu toate acestea, mai multe state nu respectă regula celor trei ani de prescripție. De exemplu, Arizona, California, Colorado, Kentucky, Michigan, Wisconsin și Ohio pot prelungi până la patru ani pentru a stabili obligații fiscale suplimentare. Între timp, Minnesota oferă trei ani și jumătate, iar Montana permite cinci ani. Kansas, Louisiana, New Mexico, Oregon și Tennessee respectă un termen de trei ani, cu excepții limitate.
Controlul cu guvernul local al statului dvs. vă poate ajuta să răspundeți la mai multe întrebări cu privire la termenul de prescripție în propriul stat. De asemenea, este posibil să vi se pară mai ușor să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal în ceea ce privește un privilegiu de stat. Profesioniștii în domeniul fiscal reprezintă cea mai bună linie de apărare împotriva privilegiilor și sechestrelor plasate asupra conturilor bancare, proprietăților, activelor și salariilor.
Regula generală este că un privilegiu legal poate dura trei ani. Cu toate acestea, guvernul federal are la dispoziție până la 10 ani pentru a colecta o datorie fiscală. Prin urmare, este înțelept să ajungeți la o înțelegere sau să apelați la un privilegiu fiscal înainte ca Fiscul să poată pune o poprire pe conturile dumneavoastră bancare sau pe bunuri.
Cum obțineți eliminarea unui privilegiu?
Un privilegiu fiscal este primul pas pe care Internal Revenue Service îl face pentru a recupera impozitele restante. Odată ce IRS pune în aplicare o poprire fiscală, vă poate îngheța conturile bancare, vă poate confisca bunurile și activele personale, precum și vă poate sechestra salariile.
În consecință, doriți să luați toate măsurile de precauție posibile pentru a face să fie eliminat un privilegiu fiscal înainte ca IRS să acționeze. Din fericire, există mai multe modalități de a elimina un privilegiu de stat. În primul rând, statele impun limitări cu privire la durata de valabilitate a unui privilegiu. Regulile variază foarte mult de la un stat la altul, ceea ce face ca discuția cu un profesionist în domeniul fiscal să fie primul dvs. pas pentru a evita sechestrele salariale dure și confiscările de bunuri.
În al doilea rând, puteți intra în negocieri private cu IRS sau cu guvernul statului. De exemplu, puteți discuta despre posibilitatea de a deconta impozitele neplătite. Un profesionist în domeniul fiscal vă poate ajuta să negociați prin arbitraj, mediere sau discuții informale.
Taximetriștii au, de asemenea, dreptul legal de a depune o cerere în instanță. De asemenea, puteți lua în considerare desființarea dreptului de retenție (disponibilă în cadrul capitolului 13 privind falimentul) sau evitarea dreptului de retenție (capitolul 7 privind falimentul). După ce vă analizează circumstanțele, un profesionist în domeniul fiscal vă poate recomanda, de asemenea, să încercați să intrați într-un proces de eliminare a gajului imobiliar.
Evitați gajurile fiscale de stat
Gajurile fiscale oferă guvernului de stat o putere semnificativă asupra finanțelor și bunurilor dumneavoastră. Din nefericire, lucrurile rareori se termină bine pentru contribuabilii rău-platnici odată ce un privilegiu fiscal este pus. Grațierile oferă garanții pentru creditori, permițând guvernului (sau unui alt creditor) să pună sechestru pe bunuri sau să ia alte măsuri legale pentru a satisface datoriile și obligațiile. Mai mult decât atât, privilegiile sunt publice, ceea ce înseamnă că vă pot distruge scorul de credit și fac foarte dificilă obținerea de noi împrumuturi.
În consecință, ar trebui să luați în considerare cele mai viabile opțiuni pentru a elimina un privilegiu de stat. Prima, și cea mai evidentă modalitate, este să plătiți datoria în întregime. Cu toate acestea, majoritatea contribuabililor ajung în această situație dificilă dintr-un anumit motiv și pur și simplu nu dispun de fondurile necesare. În consecință, ajungerea la o înțelegere cu guvernul de stat este o opțiune viabilă, dar este recomandată doar dacă aveți o reprezentare juridică calificată.
De asemenea, aveți dreptul de a face apel la un privilegiu fiscal dacă considerați că cererea nu este legitimă. Există cazuri în care privilegiile fiscale sunt eliberate sau uitate, dar rămân în continuare pe proprietatea dumneavoastră, de exemplu. Contestarea unei creanțe prin depunerea unei căi de atac este un drept legal pe care îl aveți în calitate de contribuabil, dar numai în cadrul unor parametri specifici.
Levy & Associates-Your Tax Defense Team
Levy & Associates sprijină persoanele fizice și întreprinderile de toate mărimile atunci când vine vorba de popriri și popriri fiscale. Indiferent dacă privilegiul este pus de stat sau de guvernul federal, avem resursele și experiența necesare pentru a vă proteja bunurile.
Privilegii de stat sunt primul pas pentru a vă confisca fondurile și bunurile. Ați putea pierde o casă, vehicule, economii sau salarii pentru că un privilegiu se transformă într-o poprire. Dacă guvernul de stat vă notifică despre un privilegiu, trebuie să acționați acum.
Contactați Levy & Associates la 800-TAX-LEVY sau vizitați levytaxhelp.com. Suntem disponibili pentru o consultație inițială gratuită pentru a discuta detaliile privilegiului dvs. fiscal și opțiunile disponibile pentru a vă ajuta să satisfaceți orice taxe neplătite.
.