Termenii și conceptele de investiții pot fi derutante. Multe tipuri de investiții au termeni comuni, dar le atribuie semnificații diferite. Dacă începeți să investiți, vă înscrieți pentru prima dată într-un 401(k) sau trebuie să îl actualizați pe cel pe care îl aveți, s-ar putea să vă treziți întrebându-vă ce înseamnă un termen.
Nu sunteți singurul în această situație. Este ușor să uitați termenii specifici 401(k) după ce v-ați înscris și v-ați întors la treabă, sau puteți deveni confuz dacă vă alegeți prima investiție pentru pensie. Este util să învățați termenii sau să vă reîmprospătați memoria înainte de a lua o decizie cu privire la planurile dvs. de pensionare. Iată cei mai comuni termeni 401(k).
Sponsori
Când un angajator decide – sau este obligat prin lege – să înființeze planuri de pensii pentru angajați, acesta devine sponsorul planului. Mulți angajatori contractează administratori de planuri de pensii pentru a gestiona planurile lor, pentru a reduce costurile interne de administrare a acestora.
Dacă sunteți în căutarea de asistență pentru planul dumneavoastră 401(k), puteți citi despre contactarea sponsorului planului dumneavoastră. Acesta este, de obicei, un punct de contact de la angajatorul dvs. care știe mai multe despre programe sau care vă poate pune în legătură cu administratorii sau managerii de fonduri.
Distribuții
O distribuție 401(k) are loc atunci când scoateți bani din contul de pensie și îi folosiți pentru venitul de pensie. Fiscul contabilizează distribuțiile ca venit impozabil și vă impozitează în funcție de tranșa de impozitare.
Retrageri
Dacă luați bani din contul dvs. înainte de vârsta de 59,5 ani, ați făcut o retragere. Fiscul impozitează retragerile ca venit, adăugând retragerea la venitul dumneavoastră anual. În general, tranșa de impozitare a venitului în care vă aflați în acel moment determină valoarea impozitului pe care îl plătiți.
Pierderile la retragerea anticipată dintr-un 401(k) sunt semnificative. Ați putea pierde aproape jumătate din banii pe care îi retrageți din cauza impozitelor și penalităților.
Retragerile efectuate dintr-un 401(k) înainte de vârsta de 59,5 ani implică o penalitate de 10%.În general, nu puteți face o retragere dintr-un 401(k) în timp ce încă lucrați pentru compania care sponsorizează planul dumneavoastră, cu excepția cazului în care compania permite retrageri pentru situații dificile.
Referiri elective sau de salariu
O amânare este plata programată pe care o faceți către planul dumneavoastră 401(k). Se numește amânare pentru că angajatorul dvs. plasează banii în cont pentru dvs., amânând, în esență, livrarea lor către dvs. Ați câștigat acei bani și sunt în continuare ai dumneavoastră; cu toate acestea, nu îi puteți revendica până când nu ieșiți la pensie sau până când nu îi retrageți.
Referințele sunt facultative, deoarece angajații aleg ca banii să fie amânate în conturile lor 401(k).
Potrivire
Câțiva angajatori fac contribuții 401(k) la planurile angajaților lor, până la un anumit procent din salariul sau plata acestora. Acest lucru se numește echivalarea contribuțiilor. Potrivirea este o opțiune a angajatorului și, în general, este însoțită de linii directoare privind contribuția minimă a angajatului și de o sumă maximă a contribuției angajatorului, de exemplu, angajatorul dvs. poate oferi o contribuție de 50% până la 6% din salariul dvs., ceea ce înseamnă că reportul dvs. de 6% v-ar aduce un procent suplimentar de 3% din salariul dvs. din partea angajatorului.
Vesting
Mulți angajatori au restricții cu privire la câți bani puteți lua cu dvs. dacă plecați. De obicei, există o perioadă necesară pe care un angajat trebuie să o lucreze pentru un singur angajator.
Este posibil să nu puteți lua suma contribuită de angajator dacă plecați dacă nu sunteți complet dobândit. Un angajat cu drepturi deplin dobândite este cel care a îndeplinit cerințele pentru a lua 100% din 401(k) cu el dacă pleacă.
Timpurile necesare pentru a fi dobândit depind de angajator și pot varia de la câțiva ani la mai mult de un deceniu.
Rulaj sau transfer
Mutarea fondurilor de la un plan sponsorizat de angajator la altul sau de la un plan 401(k) la un IRA se numește rulaj – unii îl pot numi și transfer. Dacă angajatorul dvs. își încetează activitatea sau plecați să lucrați în altă parte, puteți transfera 401(k) în noul dvs. cont de pensie fără a declanșa impozite sau penalități.
Impozit amânat
Câteva conturi de pensie vă permit să plasați în ele bani care nu au fost impozitați. Acest lucru este cunoscut ca o contribuție cu impozit amânat. Angajatorii deduc contribuția dvs. din salariul dvs. înainte de a lua în considerare impozitele. Banii pe care îi contribuiți sunt apoi impozitați în funcție de tranșa de impozitare în care vă aflați atunci când vă pensionați și începeți să primiți distribuțiile.
Nu toate planurile 401(k) sunt cu impozit amânat. Verificați la sponsorul planului dvs. pentru a afla.
Deferirea impozitelor din contribuții funcționează în ipoteza că vă veți afla într-o categorie de impozitare mai mică atunci când vă veți pensiona. Deoarece distribuțiile sunt socotite drept venit de către IRS, plătiți mai puține impozite atunci când banii dvs. sunt cu impozit amânat.
ERISA
Un regulament important cu care trebuie să vă familiarizați este Legea privind securitatea veniturilor din pensii ale angajaților (ERISA) din 1974. Această lege nu numai că stabilește liniile directoare pentru obligațiile angajatorilor în ceea ce privește pensionarea angajaților lor, dar vă protejează și economiile pentru pensie de creditori și recuperatori. Dacă dumneavoastră sau angajatorul dumneavoastră declarați faliment, planurile dumneavoastră de pensionare sunt în siguranță în majoritatea cazurilor – atâta timp cât sunt planuri calificate de ERISA.