Förre specialagent vid det amerikanska finansdepartementets kontor för terrorism och finansiell underrättelseverksamhet, John A. Cassara, har beskrivit sina drygt 30 års erfarenhet av kampen mot gränsöverskridande organiserad brottslighet och penningtvätt i sin nyligen utgivna bok Money Laundering and Illicit Financial Flows: Following the Money and Value Trails”. Denna bok är den femte i en serie som Cassara har skrivit om penningtvätt och finansiering av terroristbekämpning och ger en heltäckande bild av både gamla och nya metoder för penningtvätt.
Med hjälp av ett brottsbekämpande perspektiv ger Cassara ett globalt perspektiv på de dominerande hot som är förknippade med penningtvätt och global ekonomisk brottslighet samt en allvarlig bedömning av effektiviteten – eller bristen på effektivitet – av de globala insatser som hittills gjorts i kampen mot global ekonomisk brottslighet. Han drar slutsatsen att åtgärderna mot penningtvätt (AML) hittills inte har varit effektiva av olika skäl och att ur en rent statistisk synvinkel, säger den grundande ordföranden för Global Financial Integrity, ”ett totalt misslyckande är bara en decimalpoäng bort.”
För läsare som är nya inom AML täcker den här boken inte bara grunderna i penningtvätt, utan även en djupdykning i viktiga ämnen, t.ex. smuggling av kontanter i stora mängder, handelsbaserad penningtvätt och alternativa överföringssystem, bland andra. Varje kapitel följs av ett omfattande avsnitt med anteckningar som innehåller många andra referensdokument för läsare som vill ha mer information om dessa ämnen. Även för den erfarne AML-profilen ger boken en grundlig genomgång av alla de viktigaste AML-typologierna ur ett brottsbekämpningsperspektiv.
Ett av de viktigaste kapitlen i boken diskuterar det ökande hotet om penningtvätt från ett finansiellt blomstrande Kina. Kapitlet är ett måste för alla AML-utövare, oavsett om man arbetar inom brottsbekämpning, en tillsynsmyndighet eller inom den finansiella tjänstesektorn. Det beskriver flera hot mot ekonomisk brottslighet från Kina, bland annat narkotika, förfalskade varor och kränkningar av immateriella rättigheter, människohandel, korruption, handel med vilda djur och växter, olaglig skogsavverkning, handelsbedrägeri, vapenspridning, kapitalflykt, rovdjurslån, starka vapenmetoder med mera.
Och även om författaren generellt sett är kritisk till den bristande framgången för åtgärder för bekämpning av penningtvätt hittills, så erkänner han att det inte beror på att man inte har försökt, och han erkänner den talang och det engagemang som finns hos de experter på bekämpning av penningtvätt som han har stött på under hela sin karriär. Bokens sista kapitel är en uppmaning till handling och innehåller framåtsyftande åtgärder och möjligheter att förbättra AML-åtgärderna. Cassara bekräftar vad de flesta AML-experter redan vet: Den nationella AML-strategin måste få ny kraft och nya idéer. Han säger: ”Vi bör behålla det som fungerar men inte vara rädda för att kasta ut motåtgärder som inte fungerar eller som inte är kostnadseffektiva. Plåster och plåster på såren kommer inte att ge oss de resultat vi behöver. Det är dags för ett radikalt paradigmskifte när det gäller AML.”
En av Cassaras rekommendationer är att de brottsbekämpande myndigheterna verkligen ska ge sig på pengarna. Han medger att de brottsbekämpande myndigheterna tidigare i första hand har gått efter deltagarna och produkterna, oavsett om det rör sig om narkotika, människohandel eller vapen. Det har visserligen talats om att ta bort intäkterna från brottsligheten, men fokus på pengarna har i allmänhet inte skett av olika skäl. Cassara diskuterar behovet av att ändra incitamenten för de brottsbekämpande myndigheterna, vilket skulle innebära en strategiförändring uppifrån för att omorientera prioriteringarna för utredare och deras chefer så att de fokuserar på att följa pengarna och beslagta olagliga intäkter. Det finns också flera rekommendationer som handlar om att en rad olika brottsbekämpande organ ska återgå till det amerikanska finansdepartementet. Cassara anser att mandatet, sakkunskapen och uppgifterna för att fullfölja uppdragen för de tidigare tull- och Secret Service-organen gick förlorade i samband med omstruktureringen efter attackerna den 11 september. Han anser att utredningen av penningtvätt, handelsbaserad penningtvätt och värdeöverföring minskade i och med att Immigration and Customs Enforcement inriktade sig på invandring snarare än på utredningar av ekonomisk brottslighet.
Cassara diskuterar behovet av en förändring av det analytiska paradigmet för AML. Han påpekar att eftersom varje upptäcktsorgan, särskilt finansiella institut, övervakar sin egen transaktionsverksamhet finns det ingen möjlighet att se en helhetsbild av en olaglig aktörs olagliga verksamhet som kan omfatta flera produkter, finansiella institut och utföras av en olaglig aktör som kontrollerar flera konton i flera juridiska personers namn. Han framhåller vidare att den nuvarande processen för rapportering av misstänkt verksamhet, förutom att producera relevanta ledtrådar för brottsbekämpande myndigheter, också omfattar enorma mängder defensiva rapporter om misstänkt verksamhet som täpper till de statliga systemen med skräddarsydda uppgifter, vilket gör det svårare för brottsbekämpande myndigheter att lokalisera relevant information. Cassara erkänner de ansträngningar och utgifter som finansföretagen har gjort för transaktionsövervakning och rapportering, men menar att det inte fungerar. Han påpekar att ”Einstein enligt uppgift definierade ’vansinne’ som att göra samma sak om och om igen och förvänta sig ett annat resultat”. Kan detta vara en hänvisning till äldre TM-system? Han framhåller att en av de största möjligheterna att skapa ett nytt paradigm för AML och bekämpning av finansiering av terrorism skulle vara att utnyttja digitaliserade data, höghastighetsbehandling och avancerad analys. Ny teknik och analysmöjligheter ger också nya möjligheter till ett partnerskap mellan den offentliga och privata sektorn inom finansiell underrättelseverksamhet och en potentiell möjlighet till en konsortialanläggning som skulle fungera som en övervakningsfunktion för deltagarnas kollektiva transaktioner som anonymiseras för att bevara kundernas integritet. Cassara påpekar att initiativ som dessa skulle kunna verka för att byta paradigm från identifiering av olaglig verksamhet i efterhand till en mer förebyggande modell med mer realtidsidentifiering av misstänkt verksamhet.
På området verkställighet understryker Cassara också sin övertygelse om att enskilda personer bör ställas till svars för företags oegentligheter för att avskräcka från brottslighet. Även om prioriteringen att hålla enskilda personer ansvariga har använts i ett fåtal fall är det i allmänhet compliance officer som blir skjuten. Cassara skulle vilja se att brottslingarna i ledningsgrupperna hålls ansvariga på samma sätt som brottslingarna på gatorna.
En av författarens sista tankar är att uppdraget att stävja gränsöverskridande brottslighet, internationell penningtvätt och olagliga finansiella flöden aldrig fullbordas, men att situationens allvar är för viktigt för att någonsin ge upp. Som han säger: ”Misslyckandets baksida är en möjlighet”. Boken avslutas med den optimistiska tonen.
Susan J. Galli, CAMS, president, Galli AML Advisory, LLC, Palm Beach Gardens, FL, USA,[email protected]
Money Laundering and Illicit Financial Flows: Following the Money and Value Trails kan köpas på Amazon.