Terminologia e conceitos de investimento podem ser confusos. Muitos tipos de investimento compartilham termos, mas atribuem significados diferentes a eles. Se você está começando a investir, assinando um 401(k) pela primeira vez, ou precisa atualizar o que você tem, você pode se encontrar perguntando o que um termo significa.
Você não está sozinho nisto. É fácil esquecer os termos específicos do 401(k) depois de se inscrever e voltar à rotina, ou você pode ficar confuso se estiver escolhendo seu primeiro investimento de aposentadoria. Ajuda a aprender os termos ou refrescar a sua memória antes de tomar uma decisão sobre os seus planos de aposentadoria. Aqui estão os termos mais comuns 401(k).
Patrocinadores
Quando um empregador decide – ou por lei é exigido – estabelecer planos de aposentadoria para empregados, eles se tornam os patrocinadores do plano. Muitos empregadores contratam administradores de planos de aposentadoria para executar seus planos a fim de reduzir os custos internos de administrá-los.
Se você está procurando assistência com o seu 401(k), você pode ler sobre como entrar em contato com o patrocinador do seu plano. Este é geralmente um ponto de contato no seu empregador que sabe mais sobre os programas ou pode colocá-lo em contato com os administradores ou gestores de fundos.
Distribuições
A 401(k) distribuição ocorre quando você tira dinheiro da conta de aposentadoria e o utiliza para a renda da aposentadoria. O IRS contabiliza as distribuições como renda tributável e os impostos que você baseou na faixa de imposto.
Retiradas
Se você retirar dinheiro da sua conta antes dos 59,5 anos de idade, você já fez uma retirada. Os levantamentos de impostos do IRS como renda, adicionando o levantamento à sua renda anual. Geralmente, o escalão de imposto de renda em que você está naquele momento determina o valor dos impostos que você paga.
As perdas ao retirar antecipadamente de um 401(k) são significativas. Você pode perder perto da metade do dinheiro que retira devido a impostos e penalidades.
Retiradas feitas de um 401(k) antes da idade de 59,5 anos incorrem em uma penalidade de 10%.Geralmente, você não pode fazer uma retirada de um 401(k) enquanto você ainda estiver trabalhando para a empresa que patrocina seu plano, a menos que a empresa permita retiradas difíceis.
Diferimentos Eletivos ou Salariais
Um diferimento é o pagamento programado que você faz ao seu plano 401(k). É chamado de adiamento porque o seu empregador coloca o dinheiro na conta para você, essencialmente adiando a entrega para você. Você ganhou esse dinheiro, e ele ainda é seu; você não pode reclamá-lo até que você se aposente ou o retire, no entanto.
Diferimentos são eletivos porque os empregados optam por ter o dinheiro adiado para suas contas 401(k).
Correspondência
Alguns empregadores fazem contribuições 401(k) para os planos dos seus empregados, até uma certa porcentagem do seu salário ou pagamento. Isto é chamado de equiparação de contribuições. Correspondência é uma opção do empregador e geralmente vem com diretrizes de contribuição mínima do empregado e um valor máximo de contribuição do empregador, ou seja, seu empregador pode fornecer uma correspondência de 50% até 6% do seu salário, o que significa que seu adiamento de 6% lhe daria um adicional de 3% do seu salário do empregador.
Possibilidade de aquisição de direitos
Muitos empregadores têm restrições quanto a quanto dinheiro você pode levar com você se você sair. Geralmente, há um período necessário para um empregado trabalhar para um empregador.
Você pode não ser capaz de levar a quantia contribuída pelo seu empregador se você sair, a menos que você esteja totalmente investido. Um empregado com direitos adquiridos é aquele que cumpriu os requisitos para levar 100% de seus 401(k) com ele se sair.
O tempo necessário para ser investido depende do empregador e pode variar de alguns anos a mais de uma década.
Rolagem ou Transferência
Movendo fundos de um plano patrocinado pelo empregador para outro ou de um plano 401(k) para um IRA é chamado de rollover – alguns podem também chamá-lo de transferência. Se o seu empregador sair do negócio ou você sair para trabalhar em outro lugar, você pode transferir o seu 401(k) para a sua nova conta de aposentadoria sem acionar impostos ou penalidades.
Diferido de impostos
Algumas contas de aposentadoria permitem que você coloque dinheiro que não foi tributado nelas. Isto é conhecido como uma contribuição diferida de impostos. Os empregadores deduzem a sua contribuição do seu salário antes de computar os impostos. O dinheiro que você contribui é então tributado de acordo com o escalão de imposto em que você está quando se aposenta e começa a receber distribuições.
Nem todos os planos 401(k) são tributados. Verifique com seu patrocinador do plano para descobrir.
Diferir impostos de contribuições funciona sob a suposição de que você estará em um escalão de impostos mais baixo quando você se aposentar. Como as distribuições são contadas como renda pelo IRS, você paga menos impostos quando o seu dinheiro é diferido de impostos.
ERISA
Um regulamento importante para se familiarizar é o Employee Retirement Income Security Act (ERISA) de 1974. Esta lei não só estabelece as diretrizes para as obrigações dos empregadores com a aposentadoria de seus empregados, mas também protege suas poupanças de aposentadoria dos credores e cobradores. Se você ou seu empregador declarar falência, seus planos de aposentadoria são seguros na maioria dos casos – desde que sejam planos qualificados pela ERISA.