Um imposto de renda é uma reivindicação legal feita pelo governo quando uma pessoa não paga um dos vários impostos, tais como imposto de renda, imposto patrimonial, ou impostos sobre bens pessoais. Se o pagamento não for feito quando o contribuinte recebe uma Notificação e uma Exigência de Pagamento, o próximo curso de ação do governo pode ser colocar uma dívida fiscal contra a sua propriedade. Essas reivindicações podem ser impostas pelo governo federal ou estadual.
O que é uma dívida estadual?
Como o nome sugere, uma dívida fiscal estadual é imposta pelo governo estadual. Ele permite ao governo exercer um direito legal sobre a propriedade do devedor a fim de garantir o imposto que é devido. Uma Notificação de Imposto Estadual é emitida antes desta ação ser tomada. Dependendo dos bens pertencentes ao contribuinte, o privilégio pode ser aplicado a bens imóveis ou pessoais. Esta garantia permanece sobre o imóvel em questão até que os impostos tenham sido liquidados ou outra resolução apropriada seja alcançada.
Antes da emissão da Notificação de Litidez Fiscal do Estado, várias medidas serão tomadas pelo governo. Em primeiro lugar, as suas obrigações fiscais serão avaliadas, após o que lhe será enviada uma Conta para Impostos devidos ou uma Conta Final para Impostos devidos. Haverá então um período de espera de 35 dias, dentro do qual você deverá liquidar a dívida tributária ou chegar a algum acordo antes da emissão de uma Notificação de Litidez Estadual.
Quanto tempo dura uma Litidez Estadual?
Um estatuto de limitações é um período de tempo legal durante o qual uma ação legal pode ser movida contra alguém. A Receita Federal geralmente tem até três anos a partir da data em que você apresenta uma declaração de imposto (ou é obrigado a apresentar uma declaração de imposto) para avaliar responsabilidades adicionais sobre o imposto de renda federal.
Existem duas exceções com impostos federais: 1) se você subestimar sua renda bruta em mais de 25 por cento ou 2) se você não apresentar uma declaração ou não apresentar uma declaração fraudulenta. Nessas circunstâncias, o estatuto de limitações é alargado para seis anos e sem limite de tempo, respectivamente. Além disso, o governo federal tem 10 anos a partir da data em que o valor final é devido para cobrar os impostos não pagos. Entretanto, você pode redefinir ou suspender o estatuto de limitações se 1) celebrar um acordo de parcelamento com o IRS, 2) chegar a uma oferta em compromisso, ou 3) entrar em falência.
Por outro lado, os estados geralmente seguem a regra dos três anos para o imposto de renda estadual. No entanto, vários estados não seguem a regra dos três anos de prescrição. Por exemplo, Arizona, Califórnia, Colorado, Kentucky, Michigan, Wisconsin e Ohio podem estender até quatro anos para avaliar obrigações fiscais adicionais. Enquanto isso, Minnesota oferece três anos e meio, e Montana permite cinco anos. Kansas, Louisiana, Novo México, Oregon e Tennessee seguem um cronograma de três anos, com exceções limitadas.
A verificação com o governo estadual local pode ajudar a responder mais perguntas sobre o estatuto de limitações em seu próprio estado. Você também pode achar mais fácil consultar um profissional de impostos a respeito de uma penhora estadual. Os profissionais de impostos são a sua melhor linha de defesa contra penhoras e impostos colocados em contas bancárias, propriedades, bens e salários.
A regra geral é que uma penhora legal pode durar três anos. No entanto, o governo federal tem até 10 anos para cobrar uma dívida tributária. Portanto, é sábio chegar a um acordo ou recorrer a uma dívida tributária antes que a Receita Federal possa colocar uma taxa sobre suas contas bancárias ou propriedade.
Como se obtém uma dívida tributária?
Uma dívida tributária é o primeiro passo que a Receita Federal dá para recuperar os impostos de volta. Uma vez que a Receita Federal faça cumprir um imposto, ela pode congelar suas contas bancárias, apreender bens e bens pessoais, bem como guarnecer os salários.
Consequentemente, você quer tomar todas as precauções possíveis para que uma dívida fiscal seja removida antes que a Receita Federal aja. Felizmente, existem várias maneiras de remover uma dívida do Estado. Primeiro, os estados colocam limitações quanto ao tempo de validade de um privilégio fiscal. As regras variam muito conforme o estado, o que faz com que falar com um profissional de impostos seja o seu primeiro passo para evitar penhoras salariais e apreensões de propriedade.
Segundamente, você pode entrar em negociações privadas com a Receita Federal ou com o governo estadual. Você pode discutir a possibilidade de liquidar impostos não pagos, por exemplo. Um profissional de impostos pode ajudá-lo a negociar através de arbitragem, mediação ou discussões informais.
Contribuintes também têm o direito legal de entrar com uma ordem judicial. Você também pode considerar o penhoramento (disponível no capítulo 13 da bancarrota/falência) ou evitar o penhor (capítulo 7 da bancarrota/falência). Após analisar suas circunstâncias, um profissional de impostos também pode recomendar a tentativa de entrar em um processo de remoção de penhor de propriedade.
Liens de Imposto Estadual Anulado
Liens dá ao governo estadual uma quantidade significativa de poder sobre suas finanças e bens. Infelizmente, as coisas raramente acabam bem para os contribuintes delinqüentes, uma vez que é colocado um gravame de imposto. O Liens oferece segurança aos credores ao permitir que o governo (ou outro credor) apreenda bens ou tome outras medidas legais para satisfazer dívidas e obrigações. Além disso, os penhores são registros públicos, o que significa que eles podem destruir sua pontuação de crédito e dificultar muito a obtenção de novos empréstimos.
Como resultado, você deve considerar as opções mais viáveis para remover um penhor do Estado. A primeira, e a forma mais óbvia, é pagar a dívida integralmente. No entanto, a maioria dos contribuintes chega a esta situação difícil por uma razão e simplesmente não tem os fundos necessários. Consequentemente, o acordo com o governo estadual é uma opção viável, mas só é recomendado se você tiver representação legal qualificada.
Você também tem o direito de apelar de uma penhora fiscal se você acredita que a reivindicação não é legítima. Há casos em que a dívida tributária é liberada ou esquecida, mas ainda permanece em sua propriedade, por exemplo. Desistir de uma reclamação apresentando um recurso é um direito legal que você tem como contribuinte, mas apenas sob parâmetros específicos.
Levy & Associates-Your Tax Defense Team
Levy & Associates supports individuals and businesses of all sizes when it comes to tax liens and levies. Quer o penhor seja colocado pelo governo estadual ou federal, temos os recursos e a experiência para proteger seus bens.
Penhoras estaduais são o primeiro passo para confiscar seus fundos e bens. Você pode perder uma casa, veículos, economias ou salários porque um penhor se transforma em uma taxa. Se o governo estadual notificá-lo sobre um penhor, você precisa agir agora.
Livro de Contacto &Associados a 800-TAX-LEVY ou visite levyhelp.com. Estamos disponíveis para uma consulta inicial gratuita para discutir os detalhes da sua dívida tributária e as opções disponíveis para ajudar a satisfazer quaisquer impostos não pagos.
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