Se você é uma pessoa que ganha dinheiro nos Estados Unidos, há uma boa chance de que você precise declarar impostos a cada ano. Quer seja solteiro, casado ou viúvo(a), é sua responsabilidade determinar se você se qualifica para o depósito de impostos. Se o fizer, até 15 de abril, o prazo final do imposto federal, seus impostos devem ser arquivados com exatidão e totalmente pagos.
Então, e se não estiverem?
Dependente da sua situação específica, a falta de apresentação ou pagamento dos seus impostos pode resultar em uma série de conseqüências. Muitas vezes você estará sujeito a penalidades fiscais, o que lhe custará um belo centavo em até 50% do valor do seu imposto não pago. Você pode até mesmo enfrentar uma penhora de salário ou apreensão de propriedade. Isto pode fazer você se perguntar, você pode ir para a cadeia por não pagar impostos?
A resposta curta é: sim, mas apenas em situações muito específicas. Vamos acompanhá-lo através desses cenários, e ajudá-lo a compreender as verdadeiras consequências de não pagar os seus impostos.
- O que acontece quando você não paga os seus impostos?
- Cenários que levam ao tempo de prisão
- Escenários que levam ao tempo de prisão
O que acontece quando você não paga os seus impostos?
Se você falhou o seu prazo de impostos, você deve esperar ouvir do IRS. A sua primeira linha de acção vem sob a forma de penalidades fiscais. Você receberá uma carta do IRS, conhecida como aviso de penalidade. As especificidades do seu aviso de penalização dependerá de suas dúvidas particulares.
Vamos analisar os avisos de penalidades mais comuns e as suas consequências:
- Falta de pagamento ou pagamento insuficiente: Se você arquivou seus impostos mas ainda não pagou a quantia total que deve ao IRS, você será atingido com um aviso de falta de pagamento ou de falta de pagamento. Esta penalidade acumula a uma taxa de 0,5% do seu valor total não pago por cada mês em que o seu pagamento estiver atrasado. Por exemplo, um pagamento com 12 meses de atraso irá lhe cobrar uma penalidade de 6% do seu valor não pago. Esta penalidade é de 25% no máximo, uma vez que você passe a marca dos 50 meses de atraso.
- Falha em Arquivar: Se você falhou em arquivar completamente, você está em água mais quente com o IRS. A penalidade de não arquivamento é de 5% do seu valor não pago por mês que você está atrasado. Assim como a falta de pagamento da multa, esta atinge no máximo 25%, mas você vai chegar lá muito mais rapidamente.
- Falha no Pagamento de Impostos Estimados: Se ganhar dinheiro que não é tributado ao longo do ano, como renda de trabalho independente, renda, juros, ou mais, você pode precisar pagar impostos trimestrais estimados. Se você deve mais de $1.000 ao IRS e não pagar impostos trimestrais, ou subestimar grosseiramente a quantia que você precisava pagar ao longo do ano, você será multado em torno de 4% da quantia que você deve.
Um aviso de penalização normalmente exige o pagamento integral, mas isso não é necessariamente necessário. O IRS oferece uma série de soluções para ajudar as pessoas a pagar a sua dívida de uma forma mais fácil de gerir. Você pode ser elegível para um acordo de parcelamento mensal do IRS, o que lhe permitirá pagar a sua dívida fiscal ao longo de 72 meses. Note que as multas fiscais continuarão a acumular-se ao longo deste período de tempo, por isso é melhor pagar a sua dívida o mais rápido possível. Se não for capaz de pagar a totalidade da sua penalidade, poderá ser elegível para um acordo de pagamento parcial ou uma oferta em compromisso, que se aprovada pelo IRS lhe permite pagar menos do que o valor total em dívida. A cobrança também pode ser temporariamente atrasada se o IRS determinar que isso pode causar-lhe dificuldades financeiras extremas.
Se você não prosseguir com qualquer uma das opções acima e sua dívida fiscal permanecer por pagar, o IRS pode tomar suas próprias ações para cobrar o valor devido, inclusive:
- Uma dívida fiscal federal: Esta é uma reivindicação legal à sua propriedade que pode ser colocada 10 dias após receber um aviso de penalidade, se você não tomar medidas. Uma dívida tributária federal inclui todos os seus bens, e continua a aplicar-se a novos bens que você acumula enquanto a dívida não for paga e a dívida federal ainda estiver em vigor. Uma dívida tributária federal é um registro público e pode afetar sua pontuação de crédito e aparecer no seu relatório de crédito. Só desaparecerá quando a sua dívida fiscal for paga na totalidade.
- Levy of property: O IRS também pode cobrar, ou apreender, a sua propriedade se a sua dívida fiscal permanecer por pagar. Isso pode incluir a sua casa, carro, ou mais. Novamente, a taxa só irá embora quando a dívida tributária for paga na totalidade.
- Cobrança de bens: Outra opção que o IRS tem é cobrar os seus bens como salários, conhecidos como penhora de salários, contas bancárias, benefícios da segurança social, ou rendimento de reforma para compensar a quantidade de dinheiro que deve.
Então, você pode ir para a cadeia por não apresentar ou pagar impostos? Embora seja possível que os cenários acima possam levar a um ano de prisão, isso é improvável. Isso porque o IRS considera essas acusações civis, e na maioria dos casos elas não levarão a processos criminais. Vamos rever os cenários que levem a processos criminais a seguir.
Cenários que levam à pena de prisão
Há alguns cenários onde a resposta para “o IRS pode me colocar na cadeia?” pode ser sim.
Quando se trata de determinar se uma situação com seus impostos vai levar à prisão, a principal determinação é se você cometeu uma ofensa que o IRS vê como civil ou criminal. Os cenários acima mencionados são considerados tratados em processos civis, o que significa que provavelmente não o vão colocar na cadeia. O IRS sabe que as leis fiscais podem ser excruciantemente complexas e que os erros acontecem, razão pela qual o IRS considera estes delitos como negligência, ou seja, descuido, em vez de fraude fiscal, que é um engano intencional. Vamos rever a fraude fiscal e as suas potenciais consequências.
O que é fraude fiscal?
Fraude fiscal, ou evasão fiscal, é falsificação deliberada de informação para limitar a responsabilidade fiscal. Isso significa que alguém mentiu intencionalmente nas suas declarações fiscais com a intenção de dever menos impostos ao IRS ou inflacionar a sua declaração de impostos. A fraude fiscal pode ocorrer de várias formas, algumas das quais são mais difíceis de processar do que outras. Isto porque, para que o IRS condene uma pessoa por fraude fiscal, esta deve poder provar com provas concretas que a fraude cometida foi tanto intencional como deliberada. A fraude fiscal pode incluir coisas como:
- Subnotificar ou omitir rendimentos intencionalmente
- Devolução ou falsificação de deduções
- Despesa pessoal como despesas empresariais
- Fabricar registos falsos
Consequências de fraude fiscal
Se você cometeu fraude fiscal ou ajudou alguém a cometer fraude fiscal, você deve esperar acabar na prisão. O IRS impõe uma pena de prisão de 5 anos a qualquer pessoa que apresente uma declaração de impostos fraudulenta, e uma pena de prisão de 3 a 5 anos a quem ajude outros a fazê-lo. A Receita Federal tem de três a seis anos para apresentar acusações criminais contra você uma vez que seus impostos fraudulentos tenham sido arquivados.
Abusive Tax Shelters
Os abrigos fiscais são acordos financeiros que minimizam os impostos, tais como deduções para um empréstimo estudantil ou doações beneficentes. Estes abrigos fiscais são perfeitamente legais e frequentemente uma maneira respeitável de reduzir a carga tributária anual. Quando estes abrigos fiscais são falsificados ou abusados, no entanto, você vai se encontrar em apuros muito rapidamente. Estes são conhecidos como abrigos fiscais abusivos, e são um grande não aos olhos do IRS. Isto pode incluir fraude, como a criação de empresas falsas ou uma instituição de caridade falsa para dispersar a sua renda. Se você tiver abusado de um abrigo fiscal, o IRS pode cobrar-lhe uma penalidade de 75% do seu imposto mal pago ou mesmo mandá-lo para a cadeia.
Escólios telefónicos do IRS
Recebeu recentemente um telefonema ameaçador de pena de prisão por parte do IRS? Você não está sozinho. Um novo tipo de esquema está em ascensão, no qual os criminosos se apresentam como o Serviço de Defesa do Contribuinte do IRS, uma organização dentro do IRS que ajuda as pessoas a resolver seus problemas fiscais. Quando as vítimas retornam o telefonema, os criminosos usam esse esquema telefônico do IRS para coletar informações pessoais, como o número de segurança social da vítima ou o número de identificação do contribuinte individual.
Se receber uma chamada telefónica do Serviço de Apoio ao Contribuinte do nada, é muito provável que tenha sido vítima deste esquema telefónico. O TAS não alcança os contribuintes por vontade própria; o contribuinte deve iniciar o relacionamento. Além disso, o IRS nunca irá ameaçar os contribuintes com a aplicação da lei local, pedir informações de pagamento por telefone, ou solicitar que os contribuintes liquidem as suas dívidas através de cartão de débito pré-pago, cartão de oferta ou transferência bancária.
Se tiver sido vítima de um esquema telefónico de IRS, precisar de ajuda fiscal, ou acreditar que pode ter problemas com o IRS contacte hoje o Imposto Comunitário. Nossos especialistas em impostos estão prontos para ajudar a descobrir a melhor solução para as suas necessidades específicas. Contacte-nos hoje em 1-844-325-4360.